1、“.....由财务人员审核后生效。 第十三条财务人员根据审核无误的原始凭证在信息系统软件中填制生成记账凭证，记账凭证应附相关的原始凭证，如原始单据数量过大不利于装订而另行存放时，需要建立索引。 第十四条记账凭证由记账会计主管会计会计机构负责人签字或盖章。 记深圳信立泰药业股份有限公司财务管理制度账凭证每月进行装订，由专人保管，存放于档案室。 第十五条出纳人员应每天及时记录银行日记账和现金日记账销售采购等主要经济业务在发生后应及时入账会计凭证的摘要内容应清楚反映交易或事项对于外部审计机构会计师的审计调整事项应及时处理。 第十六条财务人员每月在软件系统中根据审核无误的记账凭证过账结账，生成会计账簿和财务报表，财务人员必须定期对会计账簿记录的有关数据与库存实物货币资金有价证券往来单位或个人等进行核对，保证账证相符账账相符账实相符......”。

2、“.....是公司年度生产经营计划的重要组成部分，是进行年度综合财务管理评价公司绩效的依据。 公司实行全面预算管理，由总经理主管会计工作负责人财务部及各相关部门负责人组成的预算管理委员会执行。 预算管理委员会应根据当年度预决算情况下年度经营情况及目标，制定下年度的经营计划投资计划融资计划等，编制年度预算，报董事会以及股东会审议通过后执行。 第五章筹资及担保管理第十八条资金筹集的原则筹资是公司根据经营发展需要，在自有资金不能满足和保证生产经营正常运转时，从外部筹集资金以完成公司经营目标的必要活动。 筹资必须充分考虑公司实际情况，制定和掌握好筹资策略和方法，保持稳健的资本结构，确保安全有序，降低筹资成本，充分发挥资金杠杆作用，取得资金最佳综合效益。 资金筹集实行统管理，根据权限由公司董事会或股东会决定......”。

3、“..... 第九十六条本制度与公司相关财务及其他管理制度配套使用，财务部协同相关部门负责制定与本制度相关的细则。 本制度经公司董事会审议通过后生效。 深圳信立泰药业股份有限公司董事会二〇〇年十月二十三日深圳信立泰药业公司财务管理制度第章总则第条为建立符合深圳信立泰药业股份有限公司以下简称公司管理要求的财务制度体系，加强财务管理和内部控制，规范公司及控股子公司的财务行为，维护股东合法权益，特制定本制度。 本制度依据公司法会计法企业会计准则等相关法律法规以及公司章程的规定，结合公司实际情况制定。 第三条公司财务管理的目标是充分发挥公司整体优势，有效利用公司资产，优化资源配置，防范财务风险，以合理的成本和资金投入，实现股东价值最大化。 第四条本制度规范本公司及控股子公司的会计核算和财务管理工作。 各控股子公司按照本制度，结合自身的生产经营特点和管理要求......”。

4、“.....报公司备案。 第二章财务管理体制第五条公司实行在总经理领导下，按分管权限及责任进行财务管理和监督的财务管理体制。 公司股东大会董事会监事会按照公司法等有关法律法规以及公司章程的规定，对公司财务工作行使相关职权。 第六条公司财务部为财务管理的职能部门，具体职责如下贯彻执行会计法企业会计准则及其它相关法律法规和规章制度，确保会计信息真实准确完整。 负责公司会计核算和财务管理，制定相关的规章制度并监督执行。 参与公司全面预算管理工作，协同其他部门共同提高公司预算管理水平。 负责公司资金筹集，合理调配使用资金，确保资金正常运转，防范流动性风险。 负责建立健全成本管理体系，探索降低成本的途径和方法。 负责公司网上银行的安全与正常运营。 深圳信立泰药业股份有限公司财务管理制度负责公司资产债权债务的管理工作，参与公司的投资管理。 负责公司年度财务决算工作，审核编制相关报表和财务报告......”。

5、“.....为管理层提供决策依据和建议。 负责公司的税务管理。 负责公司对外经济合同的财务审核。 负责公司项目申报和财务数据的统计上报。 负责会计档案的整理分类和归档加强风险管理，审核诉讼赔偿，严禁设置账外资产，参与公司绩效考核制度制定与实施等财务监督权对公司各项收入成本费用开支的合法性和真实性进行审核，有权制止和纠正违反财经法律法规的经济行为，维护资金安全审核公司各部门和控股子公司年度经营计划完成情况及年度预算执行情况，参与实施考核监督控制和奖惩财务信息化实施权主持公司财务信息化实施，负责财务应用软件与业务应用系统对接。 对业务流转环节和核算环节实施监控，确保系统安全有效运行。 第八条会计机构负责人在主管会计工作负责人领导下对公司财务工作行使下列职权根据国家财务会计方面的规定，结合公司特点，拟订公司财务管理会计核算方面的各项管理制度......”。

6、“.....提出会计机构运作会计核算等方面的分析和建议深圳信立泰药业股份有限公司财务管理制度负责编制公司财务报告并交财务负责人审核，对财务报告的质量负责在财务负责人指导下，做好公司财务数据披露及检查工作，协助会计师事务所完成审计工作，配合审计部完成内审及跟进工作组织审核指导并监督下属员工规范地进行日常经济业务的会计核算组织开展财务预算，草拟预算制度及预算报表监督公司财务预算的执行情况，分析差异原因，提交财务负责人审核负责检查财务人员的岗位设置绩效考核的实施及改进工作，并提出相关建议协助财务负责人处理其他财务会计事项。 第九条各控股子公司财务部应依据本制度做好本单位财务管理工作，并接受公司财务部指导。 第三章会计核算基础工作第十条根据企业会计准则及相关规定，结合公司实际情况制定会计政策，设置会计科目，进行会计核算，及时提供真实准确完整的会计信息。 第十条公司发生的下列交易或事项......”。

7、“..... 第十二条原始凭证是公司各项经济活动的最初记载和客观反映，每项业务都必须按照有关规定填制取得审核签署原。 公司安排的其他事项。 第七条主管会计工作负责人为公司财务负责人，由董事会聘任，对董事会和总经理负责。 主管会计工作负责人主要职责如下负责定期或不定期向总经理董事会报告工作，提出财务运作财务管理等方面的分析和建议负责参与公司经营计划制定资产购置对外投资企业并购重大经济合同签订等重大事项的研究审议，协助管理层作出决策并负责财务保障工作负责建立健全和完善公司及控股子公司财务管理制度及会计监控机制，监督检查公司及控股子公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活动的合法性进行监督负责审核公司财务报告......”。

8、“.....配合监管部门中介机构对公司财务报表的审计及其他审计鉴证工作负责公司财务工作的合法性真实性和有效性，及时发现和制止可能造成公司重大损失的经营行为，制订相应的防患制度流程并推动执行负责对公司会计机构的设置会计人员的配备会计专业职务的设置和聘任提出方案负责拟订和执行预算财务收支计划信贷计划拟订资金筹集和使用方案对股东大会董事会批准的公司重大经营计划方案的执行情况进行财务监督。 深圳信立泰药业股份有限公司财务管理制度负责拟定公司资产核销坏账处理方案和年度财务预决算负责监督控股子公司建立全面预算管理制度，对年度预算的执行情况进行监督和检查负责配合中介机构对公司资产的评估工作负责与监管部门金融机构税务机关会计师事务所等部门的报告和沟通工作......”。

9、“.....从其合法性真实性效益性等方面进行审查，协助管理层做好决策分析财务人员管理权根据会计法规及公司实际需要，落实公司会计机构设置及人员配备财务收支审核权审核对固定资产购置对外投资工程项目建设物料采购等事项的资金使用审核物料采购货款结算税金计缴及各种费用的报支财务风险管理权集资金只能用于招股说明书所承诺的投资计划，或经股东大会批准的投资项目。 第七十六条违反国家法律法规公司章程和股东大会决议，致使募集资金遭受损失的，相关责任人应承担责任。 第七十七条为对募集资金的使用情况进行监督，公司建立募集资金专户存储制度。 与保荐机构存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，共同监管。 并按相关规定对外公告。 第七十八条公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照资金管理制度履行资金使用审批手续......”。