1、“.....四投资决策控制制度,五信息披露控制制度六内部审计制度,第三部分公司采购生产内控现状及相关分析公司采购内控现状和相关分析公司采购内控现状二公司采购内控分析,二公司生产内控现状和相关分析公司主导产品的生产内控现状,二公司主导产品生产内控分析二〇年十月六日星期四第四部分公司存货和销售管理内控现状及相关分析存货的管理内控现状及相关分析存货管理内控制度及相关分析二存货数量的内控管理及相关分析三存货计价的内控管理及相关分析......”。

2、“.....财政部证监会审计署银监会保监会联合发布了企业内部控制配套指引。该配套指引连同此前发布的企业内部控制基本规范，标志着适应我国企业实际情况融合国际先进经验的中国企业内部控制规范体系基本建成。随着我国内部控制相关法律法规的出台，企业内部控制建设已刻不容缓，笔者通过对内部控制的案例研究，分析存在问题和不足，结合所学和参考相关文献资料的基础上，提出改进的个人意见。选题背景后危机时代的中国企业面临着来自方方面面的危机。确保企业财务报表的可靠性，有效控制企业内部各类风险，已经成为企业管理者的首要任务之。尽管内控的重要性不言而喻，但很多企业依然对什么是有效的内控体系，如何建立评估和改进企业内表......”。

3、“.....同意学校保留并向有关部门送交论文的复印件和电子版本，允许论文被查阅和借阅。本人授权东北财经大学，可以采用影印缩印或其他复制手段保存论文，可以公布论文的全部或部分内容。作者签名日期年月日导师签名日期年月日二〇年十月六日星期四分类号密级编号会计硕士专业学位论文论文题目公司内部控制案例研究年级班级大连班学生姓名指导教师教授答辩日期年月二〇年十月六日星期四摘要当今许多公司已经意识到建立有效的内部控制体系的紧迫性。但是如何设计和实行高效低成本的内部控制体系，是很多公司感到很棘手的项任务。本文在案例分析过程中，采纳了我国内部控制基本规范框架性意见，借鉴了成熟的内部控制整体框架的有关理论和管理方法。充分利用理论探讨调查分析案例比较等研究方法......”。

4、“.....提出了从企业层面和作业层面完善公司内部控制体系建设的构想。期望通过建立健全内部控制体系，达到提升竞争力，提高企业价值，防范经营风险，并满足资本市场对内部控制的要求。本文应用了当前国内外成熟的内部控制理论和企业风险管理实践。在吸收和借鉴国内众多专家对内部控制研究的成果上，试图在以下方面有所创新希望通过对公司内部控制分析，能够为国内其他公司内部控制体系的建设和完善提供点借鉴和帮助。本文共包括以下四个部分第部分，公司内部控制背景，介绍了公司背景和文化，公司近年主要会计数据和财务指标，并分析了公司的优势劣势机会和威胁。第二部分，公司的风险评估和内部控制体系的建立健全，分别评估了公司层面的财务风险经营风险管理风险，介绍公司针对这三方面的风险而建立的内部控制制度体系......”。

5、“.....从公司作业层面分析公司采购和生产内控现状。第四部分，公司存货和销售管理内控现状及相关分析，从公司作业层面分析公司存货销售内控现状。关键词内部控制风险评估采购生产管理销售管理二〇年十月六日星期四二〇年十月六日星期四，目录源的配备等方面适应公司进步发展的要求。因此，加强公司管理，实现管理创新，使传统的管理模式向现代企业管理过渡，是公司进步加强竞争力，取得更大的市场业绩所必需的，而加强内部控制制度建设是建立现代企业制度的内在要求。笔者在上文中对公司从控制环境采购生产内部控制和存货销售内部控制等方面进行了分析。特别是针对公司采购生产和存货销售进行了较为详细的分析。随着我国加入，客观上要求我国企业建立现代化的先进管理体系，其中内部控制是基础所在......”。

6、“.....笔者没有对公司内部控制各个环节进行详细分析，如尚缺少对投资控制信息系统控制等方面的分析，也没有按般内部控制模型各个要素进行分析，显得不够完整另外在些方面还需分析得更深入，例如业务控制方面。尽管存在些缺陷，但笔者认为本文定程度反映我国些海水养殖企业的内部控制现状，些分析建议对其它企业特别是海水养殖企业加强内部控制有借鉴和参考作用......”。

7、“.....内部控制配套指引，。刘玉廷，全面提升企业经营管理水平的重要举措，中国农业会计，。阎达五张瑞君，会计控制新论会计实时控制研究，会计研究，。方红星，内部控制审计与组织效率，会计研究，。方红星......”。

8、“.....今天终于得以如期完成。它标志着我研究生学习生涯的结束，心中无限感慨，我能有今天的收获，多亏众多良师益友的帮助和支持。在这里，我首先要感谢敬爱的导师教授，这篇文章从开题写作直到最后成文，每个阶段都离不开吴老师的悉心指导。他的待人宽厚诲人不倦满怀热情的工作态度，以及幽默诙谐的交流方式，对我将来的人生道路来说必将使笔宝贵的财富。他渊博的知识高尚的人品和宽阔的胸襟是我生学习的典范。感谢各位预审评阅和评阅的老师对本文的审阅和建议，感谢论文答辩委员会的各位专家和教授能在百忙之中，抽出时间来参加我的论文答辩。同时，还要感谢所有教过我的老师，在这两年多的时间里，每位老师严谨认真的学术态度精益求精的治学风范渊深博大的专业知识，都给我留下了深刻的印象，是他们引导着我步步走进知识的殿堂......”。

9、“.....另外，我要感谢所有关心和支持我的同学和朋友们，正是因为他们，我的生活才充满了欢乐和温暖，她们的友谊将是我生受用不尽的财富。最后，我要感谢我亲爱的父母，他们默默为我付出无私地奉献，并坚定地支持我走到了今天，我愿父母健康快乐,由于本人水平有限，文中疏漏不当之处在所难免，敬请各位专家老师批评指正。袁昕年月日二〇年十月六日星期四东北财经大学研究生学位论文原创性声明本人郑重声明此处所提交的硕士学位论文公司内部控制案例研究，是本人在导师指导下，在东北财经大学攻读会计硕士专业学位期间独立进行研究所取得的成果。据本人所知，论文中除已注明部分外不包含他人已发表或撰写过的研究成果，对本文的研究工作做出重要贡献的个人和集体均已注明。本声明的法律结果将完全由本人承担......”。