1、“.....授信额度的审批权限集中上收到级分行以上含， 并经贷审会审议。 其它单项业务有规定的，从其规定。 上级行对特定区域特定业务品种或单笔信贷业务有特别授权的，从其规 定。 四当前工行对部分行业信贷业务授权的特别规定 在当前国家宏观经济调控时期 钢铁电解铝水泥项目贷款，不论额度大小，律上报总行审批 房地产开发和汽车项目贷款律上报级分行及以上审批 钢铁电解铝水泥房地产开发和汽车行业客户的增量流动资金贷款审 批权限全部上收至级分行及以上。 分行审批的律报备总行。 二信用等级评定审查 办理信贷业务必须遵循先评级后授信的原则，评定信用等级是客户分类和 客户授信的基础工作，对向工行申请信用的申请人必须评定信用等级。 审查客户 信用评级的依据是中国工商银行客户信用等级评定办法......”。

2、“..... 等级分类信用等级评定按照对客户的信用履约评价偿债能力评价盈 利能力评价经营能力评价等类别，设置相应的指标，实行百分制，根据得分多 少分为八个等级。 信用等级与客户分类二者存在基本的对应关系，信用等级为 级的客户为优良客户级未评级客户为般客户级为限制 客户级为淘汰客户。 特别规定 对于符合所有者权益利润总额综合收入收支节余开发面积等特 殊要求的，可在信用等级评定中适当加分 信用等级实行票否决制。 每个信用等级必须同时满足分值和资产负 债率利息偿付记录到期信用偿付记录现金流量等限制条件的规定，有项 达不到标准，需下调信用级别，直至满足条件为止。 但对客户评级得分在分以 上，分值达到它土地开发机构的授信按工行现行有关授信管 理办法执行，确因情况特殊难以进行合理授信的，根据项目贷款管理有关规定， 由有权审批行审批项目后视同增加授信......”。

3、“.....在同业竞争激烈的情况下可实行公开统授信。 五对级信用等级客户特别授信的规定 对级客户核定特别授信额度的条件。 必须有利于清收盘活现有存量不良资产理 办法等信贷制度的规定，确认信贷业务是否符合信贷业务授权转授权规定。 信贷业务违反授权制度规定的处理。 本级行受理的超权限信贷业务，审查人员应在审查报告中说明信贷业务 审批权限，提请按规定程序履行报批手续。 下级行超授权办理的信贷业务，审查人员在报备审查中不得同意，并要 求下级行纠正。 二中国工商银行信贷管理基本制度关于信贷审批权限的规定 未经有权审批行批准，同辖区内不得有两个或两个以上同级分支机构对 同客户发放信用。 未经有权审批行批准，各分支机构不得超越辖区提供异地信用。 开办委托贷款需报经总行批准。 对同业竞争激烈的优良客户，确需简化手续和程序，以及工商银行现有制 度没有规定或需突破工商银行现有政策制度的信贷业务，实行特事特办制度......”。

4、“..... 三信贷业务特别授权和部分单项业务管理办法对信贷业务经营权限的规 定 下列信贷业务的审批权限集中在总行和级分行 公开统授信和可循环使用信用额度 对级客户特别授信及授信项下的单笔贷款 不良贷款注资盘活方案。 对次级以下含次级贷款办理借新还旧的审批权限集中在二级分行及以 上 土地开发贷款无论期限长短，有权审批行原则上为总行和级分行对符 合发放周转贷款条件的政府土地储备机构的贷款审批授权按总行对各级分行优 良客户短期贷款的授权权限和房地产项目贷款权限中高者掌握对其它政府土地 储备机构的贷款审批授权按各级分行房地产项目贷款权限掌握对政府园区土 地开发机构和其他土地开发机构的贷款审批授权律按各级分行房地产项目贷 款权限掌握。 超过最高综合授信额度对政府土地储备机构提供信用的，审批权限在总行。 证券公司发债担保业务审批权限集中在总行......”。

5、“.....保证信贷业务符合客户评级与分类授权授信贷款定价业务流程 等基本制度规定和单项业务办法要求，防范制度风险。 授权管理审查 信贷业务授权制度执行情况审查的基本要求 各级行必须在权限范围内办理信贷业务，不得超权限办理信贷业务。 审查 人员在审查时应当对照上级行颁发的本年度授权书或转授权书，结 合中国工商银行信贷管理基本制度信贷业务特别授权文件单项业务管与上报行分类结果有明显差异的，审查 人员应当找出原因，并在信贷审查报告中说明。 工行客户分类标准是 优良客户符合国家产业政策，发展前景和经营状况良好，信用等级 在级及以上，资产负债率低于，现金流量充足。 无不良贷款，无欠息，盈 利客户。 二般客户符合国家产业政策，信用等级为级和级......”。

6、“.....到期信用偿付率在以上，贷款利息收回率在以上，盈利客 户。 三限制客户信用等级在级，生产经营属于国家限制发展或限期调整的 行业或产品，企业技术装备水平低规模小，缺乏竞争实力，经营效益下降并出 现亏损，资产负债率在以上，到期信用偿付率低于，贷款利息收回率低 于。 四淘汰客户符合限制客户条件，同时又符合下列条件之的信贷客户 信用等级为级国家行业和产品政策禁止发展和明令淘汰的严重资不抵债的 企业已停止生产经营年以上的逃废银行债务，且债务无法落实的到期信用偿 付率低于。 优良客户和般客户的各项分类指标中，如有项达不到相应档次的标准， 则下靠档进行分类。 四授信管理审查 办理信贷业务，必须遵循先授信后用信的原则。 在审查中，应当重点关注 以下几个方面的内容工行是否对申请人实行统授信管理授信审批的权限和 程序是否符合规定授信额度的确定是否合理，是否有利于控制信贷风险新业 务审批后是否超过核定的最高综合授信额度等......”。

7、“..... 工商银行对在国家工商行政管理机关核准登记，在工行 开立基本账户或般存款账户，并有信用业务关系，或申请建立信用关系的法人 客户实施统授信管理。 授信管理方式分为公开统授信和内部统授信。 对同客户不同形式的信用都应置于该客户的最高授信限额以内，本币业 务外币业务授信置于同授信额度之下。 对该客户提供的本外币贷款承兑 贴现信用证国际结算项下贸易融资额度担保信用卡透支等各类表内外信 其有效期生效和结束时，相应调增和调减客户的最高综合授 信额度。 对由多个法人组成的企业集团或集团性关联企业，在分别确定集团内各法 人企业的最高综合授信额度的基础上，确定对该集团客户的总体最高授信额度。 对该企业集团内各个法人公司设定的最高综合授信额度之和不得超过总体最高授 信额度......”。

8、“..... 负债权益最高控制比率 客户类型房地产开发 企业 建筑安装 企业 外资企业非银行金融 企业 事业法人 商贸型生产型 值 信用等级调节系数 客户信用等级得分信用系数 含 含不含 不含 含不含 含不含 级及以上级别客户的最离综合授信额度也可根据不超过客户可提供有效抵 押物变现值的质押物变现值的以及他人保证担保核定。 对级客户最高综合授信额度按年初实际余额掌握，但必须作出当年 信用压缩计划，授信额度核定的手续可适当简化。 四城市土地开发贷款授信额度的确定 对政府土地储备机构，可以根据其本年度合理土地储备计划的实际信用需 求核定其授信额度，但最高综合授信额度应控制在以下额度内借款人为地级市 含以上城市本级土地储备机构的，最高综合授信额度不宜超过 为前年度城市辖区内地方财政收入......”。

9、“.....最高综合授信额度不宜超过 借款人为市下辖区级土地储备机构的，最高授信额度不宜超过。 政府园区土地开发机构和其用余额之和不得超过最高综合授信额度。 统授信有效期为年，最高综合授信额度年定。 对每个法人客户都应确定个最高授信额度，根据风险程度获得相应的 担保。 不能由不同部门分别对同或不同客户，不同部门分别对同或不同信贷 品种进行授信。 授信的对象是法人，不允许商业银行在个营业机构或系统内对不具备法 人资格的分支公司客户授信。 特别授信。 对级及以上客户临时性的资金需求，可特别授信。 特别授信的审批权 限，根据原有授信额度和特别授信额度之和确定。 特别授信的期限根据客户的具 体业务确定，在其有效期生效和结束时，相应调增和调减客户的最高综合授信额 度，不得循环使用。 对级客户基于清收盘活的目的，可按有关规定特别授信。 二确定授信额度的般性规定 对级及以上客户，核定最高综合授信额度后......”。