1、“..... 第节总部费用预批内容及报批流程 第二节分公司费用报批制度及流程 第三节出租车费报销的规定 第四节总部费用报销的时间安排及相关规范 第五节家电类采购资金审批流程上海地区 第六节家电类采购资金审批流程非上海地区 第七节大额专项打款申请及跟踪评估规定 第八节安装类采购资金审批流程 第五章存货管理类制度 第节商品监控管理制度财务篇 第二节赠品管理制度 第三节库存商品盘点制度 第四节库存商品盘点差异管理制度 第五节上海分公司退货规范 第六节购货发票遗失的退货操......”。

2、“.....作流程 第七节库存商品成本调价操作规范 第八节商品报废审批流程 第六章财产类制度 第节财产财务管理制度 第二节财产采购管理及财务核算流程 第七章往来管理类制度 第节往来对帐管理制度 第二节往来对帐操作流程的补充规定 第三节各分公司与分公司之间分公司与独立门店之间往来的操作要求 第四节团购预收款的操作规定 第五节供应商结大帐流程的通知 第六节与供应商核对往来帐项应注意的事项 第七节呆帐坏帐审批流程 第八节规范停止合作或退场供应商质保金收取的通知 第八章返利费......”。

3、“..... 门店差价补贴手续不全或错漏的，每发生笔，对收银人员或财务主管理予以处罚......”。

4、“.....调整信用额度使用的通知 第六节银行帐户管理规定 第七节重申规范银行账户管理的通知 第八节规范银票数据录入 第九节现金管理制度 第十节备用金及借款管理规定 第十节加强货款结算付款的控制点 第十二节门店销售款管理规定 第十三节防范银行卡风险的通知 第三章费用管理类制度 第节总论 第二节外出和外派人员报销补贴标准规定 第三节外派人员各项费用补贴标准 第四节自备车管理规定 第五节关于移动通讯费报支的管理规定 第六节业务活动费列支标准 第七节费用支出索取增值税专用......”。

5、“.....票的规定 第八节关于职务津贴报销流程及相关事项的规定 第九节总部与上海分公司财务部日常费用收支借款等业务的规定 第十节关于各分公司连锁门店营业用电话费报支额度的规定 第四章审批类管理制度务管理手册目录 第章基本财务类制度 第节会计基础工作规范 第二节赠送礼金券的要求和账务处理 第三节促销活动中赠送商品或礼金券代扣个人所得税的规定 第四节消费者补差操作规范 第五节正确填写票据和结算凭证的基本规定 第六节报表统计上报规定 第七节各分公司财务数据上传时间及......”。

6、“.....并由门店财务向消费者开具代扣个人所得税收据。 门店在举行促销活动时，应按赠品金额或礼金券金额的代扣个人所得税，并开具 专用收据。 收据联交给消费者，记账联交财务部。 本规定从下文之日起执行......”。

7、“.....从而发生售价的降低或市场 上同类商品的售价低于我公司的售价。 我公司承诺自消费者购买我公司商品日内，如 有上述情况将凭广告单和在购买商品的发票将此笔差额补给消费者。 产生原因 产生这种价格差异的原因主要是厂方价格调整引起的售价变动公 补差日期以第张发票日期为准, 收银员将作废的原发票与新开立的红字发票存根联装订在起，门店财务主管每天根据销 售让利单登记差价补贴明细表，门店经理签字确认，同时将销售让利单附在差价补贴明细 表后按月归档......”。

8、“..... 差价补贴明细表 补差日期品类品牌型号原发票日期原发票金额现发票金额补差金额 合计 财务主管门店经理 二分公司返利部 分公司返利相应人员在每月日跟催各门店上交差价补贴明细表，并汇总成张品类差 价补贴门店汇总表，汇总表中明细项不变只是依品类汇总日前给营销部门确认......”。

9、“..... 返利部相应人员在日前将品类差价补贴可收回情况表交分公司总经理和财务管理中心 收入监控专员，收入监控专员将各分公司汇总。 三营销部门 分公司营销部门各品类相关人员在日前将品类差价补贴门店汇总表确认后交分公司返 利部。 分公司营销部各品类负责人应在每月终了前，收回上月确认可收回之差价补贴款。 五考核制度 差价补贴的确认各门店财务人员必须仔细核对保证原始数据的准确性......”。