1、“.....每年递增的飞机数量接近架，每年增加飞行员接近 人，到年，飞机保有量接近架，飞行员人数接近人，航 电训练模拟市场也在迅速增长。 公司在飞行状态和模拟器方面的技术积累为项目的实施提供了技 术保障 经过多年的技术积累，公司目前已完成了飞行状态和模拟器关键技术 的攻关，并成为国内目前少数几家从事飞机飞行状态和模拟器产品开发的 单位之。公司研制的飞行状态和模拟器以飞行仿真计算机为核心，通过 接口与座舱机载设备或仿真计算机组成仿真试验回路。飞行仿真计算 机提供飞机各模块数据，为航电机载设备提供激励源，为仿真计算机提供 数据源，通过座舱采集和航电非航电信号采集形成闭环。本系统可以对飞机的 起飞飞行降落的整个过程中航电系统的数据进行仿真。该模拟器现已经在多 个项目上投入使用，获得了用户的致认可。 公司在航空工业领域积累了丰富的客户资源 自成立以来......”。

2、“.....提供了优秀的虚拟现实应用系统和服务，涵盖多种国 内外领先的产品与技术手段。飞行状态和模拟器是航空研究院所航空院 校和飞行训练基地等进行工程设计研究和飞行模拟训练必不可少的重要手段。公 司拥有的丰富客户资源将为飞行状态和模拟器实现产业化后提供市场销售 保障。 四项目的必要性 实现飞行状态和模拟器产业化，满足不断增长的市场需求 公司目前完成了飞行状态和模拟器技术的攻关，公司研制的飞行状态 和模拟器产品已经在多个项目上使用，为国内批用户提供了定制化 的产品。随着国内航空业的迅速发展，公司目前小规模定制生产的模式已经无法 满足巨大的市场需求，在产能上存在着较大的缺口。 公司基于自身核心技术的优势......”。

3、“.....提出进行飞行状态和模拟 器产业化项目。通过该项目的实施，公司在自主研制成功飞行状态和模拟 器的基础上，进行产品开发和产业化建设，形成产品研制应用开发的产业化基 地，以期能满足国家航空工业研制航电产品对模拟器的需要，同时也适合于训练 飞行员和地勤技术人员的训练要求。飞行状态和模拟器产业化项目借助国 家航空工业宏观发展的契机，将公司所掌握的具有自主产权的先进技术和科技成 果转化为生产力，实现产品的产业化，满足下游用户对飞行状态和模拟器 不断增长的需求。 巩固技术优势，降低生产成本，增强企业综合竞争力 我国航电领域飞行状态和模拟器长期以来依赖进口产品，尽管早在上 世纪年代我国已经开始进行航空电子综合系统的研究，但航空电子产品与欧 美发达国家相比仍有定的差距，在军机方面更是受到欧美发达国家的技术封 锁航电训练模拟领域......”。

4、“..... 公司作为国内少数几家从事飞机飞行状态和模拟器产品开发的单位之 ，已经具备自主研发飞行状态和模拟器的能力。项目具有以下技术先进 性实现综合航电仿真采用真实航空总线技术实现综合显示控制 技术虚拟现实技术实现场景显示。 通过本项目的实施，加大技术研发，形成产品研制应用开发的产业化基地， 将进步巩固公司在行业内的技术领先地位，增强公司的竞争力。另方面，项 目实现飞行状态和模拟器的产业化，将大大降低生产成本，提高企业的盈 利能力，促进公司自身的快速发展。 实现公司在虚拟训练与模拟仿真领域迅速扩张的需要 在虚拟现实应用市场强劲需求的带动下，公司依靠自有核心技术，近几年的 业务迅速发展，年主营业务收入达多万元，比去年同期增长了， 公司正处于迅速发展的时期。公司的迅速发展对公司各项业务提出了更高的要 求......”。

5、“.....正是产业化的最佳时期。项目的实施是公司保持持续增长的需 要，也是公司实现业务快速发展的有效途径。 五项目主要技术经济指标 项目投资预算总额为投资，万元，其中固定资产投资，万元， 铺底流动资金万元。 本项目拟实现飞行状态和模拟器产业化，预计建设期为个月，第 二年下半年开始投产。项目运营期内可实现年均销售收入，万元，年均 税后净利润，元。本项目主要经济指标表现优良，具体如下 图表项目主要技术经济指标 经济指标预期值备注 投资总额万元， 固定资投资万元， 铺底流动资金万元 年均销售收入万元， 年平均利润万元， 平均毛利率 平均净利率 投资回收期税后年 项目投资财务净现值税后万元， 财务内部收益率税后折现率 六项目与现有主营业务的关联度分析 产业链关联度分析 项目拟实现飞行状态和模拟器产业化，扩大产能......”。

6、“.....飞行状态和模拟器所需采购的原辅材料为触摸液晶显示屏 周动费用，所谓固定费用是指企业 就算不开工也会发生的成本，包括研发管理，销售，折旧及制造费用，可变成 本则是专指企业的直接材料及直接人工。 从下表可以看出，本项目要达到盈亏平衡，最高年份只需要达到预测销量的 ，项目就能开始赢利，因此本项目在盈亏平衡方面具备较强的抗风险能力。 图表项目嬴亏平衡分析表单位万元 营业收入 总成本 变动成本 固定成本 付现成本 盈亏平衡产能利用率 八投资回收期与净现值 根据上表，我们可以测算出项目的税前全部投资回收期为年，净现值 为，万元税后全部投资回收期为年，净现值为，万元。 九投资收益率分析 平均投资收益率平均利润总投资金额 经估算......”。

7、“.....但在项目 实施过程中也可能存在宏观经济形势变动产品市场发生变化及行业竞争方面的 风险。 控制由于航空工业的发展，市场对于飞行状态和模拟器的需求呈较 强上升趋势，同时由于公司项目产品在行业内的领先优势，在短期内项目产品的 市场风险较小。此外，公司通过项目的实施将增强项目产品的核心竞争力，也是 控制风险的最有效的措施。 二管理风险分析及控制措施 风险公司依靠多年来的技术积累形成了较强的核心竞争力，近几年来业务 呈迅速上升的态势，公司的生产和经营规模也在迅速扩张。随着项目的实施，公 司资产规模人员规模管理机构等都将迅速扩大......”。

8、“.....公司能否顺应上市后的发展，及时调整完善 组织机构和管理体系将为公司未来发展带来定的不确定性。 控制公司经过多年的发展，已建立了较为稳定的管理体系，并建立了完善 的经营模式营销网络体系和稳定的管理层团队，培养了批经验丰富业务能 力强的业务骨干。本公司在制度保证的前提下，还将采取以下措施 严格按照公司法和公司章程的规定，进步完善公司的法人治 理结构，提高管理效率，增强经营决策的科学性。 以引进和培训相结合的方式，提高管理队伍素质，特别是中高层管理人 员的素质。 完善公司的激励机制和约束机制，将管理层和员工的利益与公司的利益 相结合，调动全体员工的积极性和创造性。 强化技术财务质量安全及现场管理等基础管理工作。 加强企业文化建设，推进企业可持续发展。 三技术及生产风险及控制措施 风险尽管公司目前已经完成了飞机飞行状态和模拟器技术的攻关......”。

9、“.....在项目实施后，公司将实现飞行状态和模拟器的产 业化，规模的扩大与产量的提升将对公司的技术及生产带来定的考验，也会对 公司的经营销售产生定的影响。同时，系统应用领域的技术也不断发 展演进，用户的需要在不断变化，因此公司也面临着技术开发以及产品推广的风 险。 在生产方面，由于募集项目产品的生产和装配对生产工人的要求较高，工人 操作失误若对设备造成伤害会对项目产品带来损失。 对策公司在项目实施的过程中加强对技术的稳定性测试，提高产品的可靠 性紧跟国内外虚拟现实系统应用行业技术动态，坚持自主创新战略，提升公司 技术竞争力，不断开发出符合市场需求技术先进的产品，巩固市场领先地位 在生产方面加强对生产及技术工人的培训，规范化生产及操作流程，最大化降低 生产风险。 四人力资源风险及控制措施 风险公司自成立以来十多年的发展形成了个以稳定的高层管理者为核 心......”。