1、“.....个人汽车 消费贷款由于信用规模偿贷能力等方面的局限性，无法与大企业相比， 按照优胜劣汰的原则，个人车贷要想从银行得到贷款会更加困难。 个人汽车消费贷款担保公司的出现拓宽了消费者购车的渠道。个人汽 车消费贷款担保公司作为能够缓解个人信用不足提供担保的第三方，在 当前货币从紧政策下应当发挥更大的作用。 二汽车贷款担保业务存在的必然性 此项业务存在的必然性，其实我们从其他汽车担保公司发展的历程也 可以看出来。目前的汽贷市场已不是银行在唱独角戏，而是形成了银 行担保公司车行三方联手拉动车贷市场的新模式。前些年，汽车消费贷款业务基本上是银行在做，市民能从银行获得贷 款，必须具备以下条件中的项，即由汽车经销商提供保证担保由政府 公务员提供保证担保所购车辆加装，或者由保险公司提供履约保险。 虽然银行采取了如上措施保证自己的资金安全，但由于最终的风险由银行 承担......”。

2、“.....车贷业务成了银行的烫手山芋， 到了年下半年，农行工行建行等重庆多数银行已停办了车贷业 务。 年初，部分银联担保有限公司瞄准了车贷这块庞大的市场，率 先提出了与银行合作开展车贷业务。由于贷款风险由银行转移给担保公 司，银行也乐于将这块市场拱手让给担保公司来做，同时引入车行为合作 方，最终形成了由车行推荐客户担保公司承担担保责任银行放贷的三 方合作新模式。这种新模式有力地拉动了车贷市场的发展，目前以上 的车贷业务都是由三方合作完成的，仅年全市汽车消费担保贷款业 务量就达到了亿多元。有业内人士估计，年全市汽车消费贷款市 场达到个亿，每年将以至少的规模增长，增长趋势将保持下去。 目前市民申请的汽车消费贷款都是信用贷款，般可贷到总车款的六 成，最高不超过七成，贷款期限为年，贷款利息按照目前国家现行 的贷款基准利率来计算......”。

3、“..... 由于每笔贷款要经过担保公司的贷前调查和银行的最终审核，般需要 天左右的时间可以全部办下来。目前万元的中档车是申请车贷 的主力，约占全部车贷担保业务的左右。为了把放贷风险降到最低，公司首先严把贷前调查关，对每个客户不 但查看他提供的相关资料，还亲自派人深入客户的单位或家中了解其职 业居住状况收入情况及还款能力，从而最终判断客户是否具备贷款条 件，从而有效杜绝了虚报资料进行骗贷的情况发生。其次是严格贷后管理 关，建立与客户定期联系制度，提醒客户按时进行还款，对逾期还款进行 催缴等，使每笔放款都能按期收回。目前大多担保公司的不良客户率基 本控制在以内。 银行经销商承保方三者利益共享风险同担，可以促进车贷险业 务迅速拓展和良性发展，当然目前市场也存在风险，个别担保公司为扩大 市场份额盲目降低担保费率减少贷款人的相关约束等，使担保市场风险 加大......”。

4、“.....但是汽车贷款担保公司的存在对市场的发展是 有利的，并且是合理的，有广泛市场需求的。 三我国市场经济中施行从紧货币政策对担保公司发展的影响 在紧缩的货币政策调控下，为个人汽车消费融资提供帮助的信用担保 公司的业务机会势必会受到影响。在信贷规模受到严格控制的情况下，个 人汽车贷款会更容易受到信贷配比原理的影响。相应的，本来就在合 作中处于弱势地位的汽车贷款信用担保公司会被商业银行要求更加苛刻 的合作条件，担保标准也会相应提高。 但是，货币政策由稳健转向从紧的真正内涵是使货币信贷总 量与经济平衡快速发展相适应，其本质特征是好字当先稳中求进，根本 目的是为了更好地发展。从紧不等于收缩，管严不等于管死，信贷总量切刀不等于贷款刀切。个人汽车贷款消费担保公司要正确理解从 紧货币政策的内涵，正确处理落实宏观调控政策和促进经济协调发展的关 系......”。

5、“.....坚持有保有压，区别 对待的方针，继续推进金融服务。 银监会表示，银行业支持个人车贷发展工作，并说明从紧的货币政策 不会影响个人汽车贷款消费。如何在从紧的货币政策形势下，较好满足个 人消费车贷的金融服务需求，支持汽车产业发展，促进经济又好又快发展， 既是银行业的重要社会责任，又对担保业应对当前经济周期性波动的冲 击调整信贷资产结构降低风险集中度增强竞争力具有十分重要的意 义。 专业担保公司是银行机构的补充和延伸，它可以调查了解个人车贷的 资信情况及还款能力等，有利地促进了资金的流动。所以说，从紧的货币 信贷政策对个人汽车消费贷款担保公司而言既是机遇银行贷款要求 和资格的提升导致更多个人贷款需要担保，也是挑战整体经济趋势的 不可预测性增大代偿的机率。个人汽车消费贷款担保公司要把握国家宏观 调控的方向，按照宏观调控政策和市场调节的要求，抓住机遇......”。

6、“.....适时调整企业的发展方向和经营策略调整产品结构，要眼睛向内， 自主创新，强化管理，狠抓效益，尽快做大做强。 三担保公司化解生存危机的应作的内外应对措施 从估算得项目年折旧费为万元，年摊销费为万元。 财务费用 财务费用为建设投资借款余额应在生产期支付的利息流动资金借款利息与建设期借款利息之和，本项目财务费用共支出万元。 总成本费用 通过上述估算，正常生产年份项目的总成本费用为万元。 四盈利能力分析 项目财务现金流量表分析 本项目为技改项目，进行盈利能力分析时将原有资产按适当比例计入 本项目投资进行分析，根据项目财务现金流量表计算的财务指标如下 项目投资财务内部收益率所得税前 项目投资财务内部收益率所得税后 项目投资财务净现值所得税前万元 项目投资财务净现值所得税后万元 项目投资回收期所得税前年 项目投资回收期所得税后年。 分析上述财务指标......”。

7、“..... 项目投资财务内部收益率所得税后，均高于基准收益率项 目投资财务净现值所得税前和所得税后均大于零。因此，本项目的财务盈 利能力可满足要求。 项目资本金现金流量表分析 根据项目资本金现金流量表，项目的资本金财务内部收益率为 。因此，从项目资本金投入可获得的收益水平看，满足投资者的要 求，项目在财务上可以被接受。利润与利润分配表分析 项目正常生产年份新增销售收入为万元，销售税金及附加为 万元，增值税为万元，总成本费用为万元，利润总额 为元。 所得税税率为，年缴纳所得税为万元，税后利润为 万元。法定盈余公积金按税后利润的提取，法定盈余公积金为 万元......”。

8、“..... 五财务生存能力分析 根据财务计划现金流量表可以看出，计算期内各年经营活动现金流入 均大于现金流出从经营活动投资活动筹资活动全部净现金流量看， 营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加。 因此，项目具备财务生存能力。六不确定性分析 盈亏平衡分析 盈亏平衡分析以项目计算期第八年的数据为基础进行，该年总成本费 用为万元，可变成本为万元，固定成本为万元， 新增年销售收入为万元，年税金及附加为万元，根据上述数 据计算项目盈亏平衡点如下 利用率年固定总成本年销售收入年可变成本销 售税金及附加 盈亏平衡分析表明，本项目的营运能力只需达到设计规模的 时，企业就可以保本，说明项目具有定的抗风险能力。 敏感性分析 项目在计算期内可能发生变化的因素有产品收入建设投资和经营成 本，以上各单因素变化时对财务内部收益率影响的程度见下表......”。

9、“.....项目的风险对建设投资具有非常强的抗风 险能力，但是对销售成本和销售价格的反应却较为敏感。因此，建议投资 者采用如下策略降低经营风险 加强运营过程管理，严格控制运营过程的损耗。对超过定额部分 的消耗查找原因，改进相关管理。 为应对宏观经济的整体变动，加强对市场趋势的把握，顺应市场 变动来制订营销策略。 综上所述，本项目在财务上是可行的。 八财务评价结论 该项目的财务内部收益率所得税后为，财务内部收益率 所得税前为，均高于基准收益率，资本金财务内部收益率为 ，满足投资者的要求。投资回收期为年低于行业基准投资 回收期，说明项目的盈利能力较好......”。