1、“.....„„„„„„„ 会计报表„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 财务分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 管理体系„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 风险与风险规避„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 面临的风险„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 风险规避„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 附录„„„„„„„„„„„„......”。

2、“.....它拥有系列成熟的高新技术保健品......”。

3、“.....提高人类健康水平。 信谊信谊公司有着优秀的研发队伍，以制药的专业精神研发保健品。在自主研发基础 上，公司灵活采用与外部合作产品研发成果入股购买国外先进成果收购国内具有竞争 能力新产品的企业等多种方式进行新产品开发。 信谊公司采用制药式的专业化管理来生产保健品。公司的生产厂上海信谊营养保健 品厂的生产与管理完全达到并超过认证标准。从年成立到现在，不仅加工生产 了系列自己开发的产品，还代为生产了国内外些著名品牌的营养保健品。最重要的是， 制造厂采用了制药厂式的严谨生产管理，不仅产品安全性高品质卓越，更得到了顾客的高 度认可，也为上海信谊营养保健品有限责任公司创造自己的品牌打下坚实基础， 信谊公司高度重视产品的安全性与产品质量，以药品出厂的专业标准检验保健品。安 全与效果性直是消费者最为关注的保健品特征，信谊公司从消费者的立场出发......”。

4、“.....确保公司向市场不断提供最优质的产品。 信谊公司做市场强调科学实事求是，以制药的专业态度宣传保健品。面对夸张的广 告短期巨大利益的吸引，信谊公司将坚持以品牌为重，以公司形象为重，客观的宣传公 司产品。 信谊公司注重短期目标与长远战略的结合。公司在短期内以树立公司品牌为主，着力 培养两类功能保健品市场，以上海为基地，辐射长三角级城市。中长期目标将逐步拓宽产 品领域，涉足更多细分的市场，并再发展到全国并最后开拓国外市场，形成立足保健领域 的多元化国际性经营集团公司。 市场 保健品行业是个朝阳行业，市场需求持续攀升，增长强劲。预计年，全球保健 食品的销量将超过亿美元，年时，该值会接近亿美元。中国的保健品销售量 也将从年的亿元增长到年的亿元，年均复合增长率达到， 市场竞争日趋激烈，政府和行业机构的监管力度也逐渐加强......”。

5、“.....加上国外保健品巨头不断加大力度开发国内市场，市场竞争更为激 烈。而随着年的新政策出台，从产品的技术审批难度提高，生产采用认证，广告 宣传的控制力度加大等政策来看明显加强了对保健品的市场监管。在产品上，调节血脂市场，抗疲劳防治骨关节炎保健品市场，维生素矿物质类保健品 市场，改善睡眠市场，天然植物雌激素市场，女性更年期保健品等功能的保健品在未来 年有着巨大的发展潜力。采用新资源昆虫天然生物中药新技术边缘食品 和方便型包装的产品成为市场上的热点。公司将以抗疲劳降血脂为产品初期主要发展方向， 不断开发新产品。 营销上，最终获得市场竞争力的企业将是采用差异化营销策略，有着准确的品牌定位 和着重于形象构建保健知识和品牌宣传的公司。因此，信谊公司以体验式顾问式结合文 化营销来高效准确的传达公司品牌形象。 消费者对保健品的消费行为上......”。

6、“.....而用来送礼则成为次要目的保健品的购买人群与消费人群的区别在减小朋 友介绍与口碑宣传在消费者的信息获取中越来越重要消费的季节性越来越模糊等。 保健品的股本结构表 股本来源 股本规模 企业投资 直接投资 其他管理者自 筹资金技术入股渠道等入股 金额万万万万 比例 股本结构中，吸收技术及资金入股占总股本的企业投资或直接投资方面，我们打 算引入家企业共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备个人 投资方面，主要由管理者以资金技术或激励性质折合人民币入股。 资金来源和运用 资金来源 管理者自筹资金筹资额万。 吸收直接投资企业投资筹资额万。 企业销售渠道产品等融资合作筹资额折合万。 银行借款等其他方式筹集现金万。资金运用 现在上海信谊保健品有限公司处在刚成立和资源重整阶段......”。

7、“.....我们需 要总金额为万元的贷款或投资，用于下述目标 开发新产品系列，同时研究改善现有产品或购买新产品 通过来完成对原上海信谊保健品厂的收购，扩建厂房与设施以适应更宽的产品 线和增长的市场需求 建立并增加产品分销渠道，布设零售网点，开办销售办事处，以及开展直销活动， 寻求销售合作伙伴等等。 初期第年固定资产投资为万元，销售费用为万元万元，管理 费用为元 中期第年固定资产投资为万元，销售费用为万元亿元，管理 费用为元 长期第年固定资产投资为万元，销售费用为亿元，管理费用为元 盈利能力分析 从预期财政分析来看，公司可望在年销售收入达到万元万元，盈亏持 平，年销售收入为万元亿元，税前利润为元。 资本的退出 资本的退出方式 资本的退出渠道主要有以下几种方式首次公开发行上市利润分红二次融 资兼并收购股权回购股权转让场外交易破产清算等。在这里......”。

8、“.....在年之内偿还这笔贷款或投 资。 首次公开发行上市首次公开发行上市即是 投资者常用的退出方式之，也是我们建议的首选方案。 我们认为，考虑到整个公司作为家保健品生产销售企业，在信谊的品牌下，拥有强大 的研发力量和很高的市场知名度，在保健品市场上拥有巨大的发展潜力，而且未来企业逐步 发展壮大的可能性也比较大，所以，选择公开发行上市的资金撤出方式必然有利与公司的资 金实力扩张，同时也对企业的知名度和品牌效应起到积极的作用。 利润分红我们可以通过剩余利润分红，使投资人获得稳定的长期利润收益。通过利润 分红方式产生的增长利润可在之内提供偿还资金。 资本的退出时间 选择作为退出方式 我们建议在第三年年底争取上市。因为此时整个公司已经进入了成熟期，产品在市场上 已经具有较高的知名度，并且公司从第二年开始连年盈利......”。

9、“.....第三年 起盈利进步扩大并稳定发展，可以满足国内股票发行上市的要求。选择利润分红作为退出方式 建议从第三年起开始进行利润分红，同时以后保持稳定的比例，逐年略有提高......”。