1、“.....虽然资产属于同集团公司，但个属炼油企业，个 属销售企业，尽管加油站的视觉形象统，但油品的零售价格， 企业服务规范却不统，各行其是。用现代营销观点看，这是 条既丧失自身优势又相互消耗的经营方式。 经济形势好的时候成品油业繁荣，经济形势走弱的时候成 品销售业萎缩，其次是行业规模小和技术能力低，以及资金投 入限制等方面都会构成项目风险。 应对风险的经营策略主要是认真做好国家相关政策的掌 握和理解，准确预判市场变化，采取灵活多变的经营方式，提 高企业整体技术和服务水平。 第三章建设规模 建设规模 根据省内外县内外市场的调查分析和需求预测，结合当 地社会及经济效益等因素，确定本项目建设规模为新建 钢架结构加油站网架个及加油配套设施建办 公楼及职工住房幢厂区绿化,地坪硬化......”。

2、“.....位于华 坪县至荣将级公路左侧米处，水电均与布设完毕，地 理条件优越，占地面积平方米。 土地利用现状 本项目建设地点现属华坪县城规划中的建设用地。 厂址建设条件 交通 项目区已正在建设县城至荣将级公路，在本项目区对面， 已建成县城至荣将二级公路，相距不超过米。建设期间运 输不受限制，交通条件较好， 工程地质 厂址区域地形较平坦，地质构造情况简单，无断层破碎带 通过，有利工程施工，节约土建基础投资。排水条件较理想， 生活污水处理达标后进入排污管网排放，对环境和鲤鱼河均不 构成任何影响。 供水供电 项目选在县城至兴泉镇供水管网及县城万千伏输电站 线路经过本项目区，水电配套设施齐备，供应充足。 征地拆迁 项目场址的产权属华坪县中心镇河东村委会二组，现已征 用为建设用地，不涉及拆迁......”。

3、“..... 第五章项目设备及工程方案 技术方案 由于本项目是商行营运性项目，技术简单成熟，本项目的 成品油销售和储存严格按照国家相关标准执行。成品油销售价 按低于或者等同类市场价确定，努力提高企业的整体技术和服 务水平。 设备方案 设备选择的原则在充分使用本公司原生产经营设备的前提 下 具有先进性实用性和经济合理性 符合当地实际，具有安全可靠性 能保证产品质量。 工程方案 设计原则 满足成品油销售工艺要求，平面紧凑，布局合理，便 于维修操作安装检修和管理 厂区建筑造型简洁明快，整个厂区基本统，并与当 地环境保持协调 根据汽车销售及维修的特点，按照国家规范，妥善处 理好卫生防火防潮防尘等问题 建筑设计注重环境保护，做到专款专用封闭运行 加强会计核算，做到开支合理帐帐相符帐表相符帐实 相符保证资金安全运行，效益明显。 第十章项目实施进度 建设工期 项目获得审批后......”。

4、“.....建设期年，即 年月年月。 项目实施进度安排 第月初步设计施工及设备选型加油站网 架职工住房储油设施等建设全面展开。 第月建成加油站网架，办公及职工住宿楼 第月完成所有工程建设任务。开展正常营 运，项目竣工并组织验收。 第十二章投资估算与资金筹措 投资估算依据 建设项目经济评价方法与参数计投资„‟ 号 全国统建筑工程基础定额云南省预算基价云建 标„‟第号 全国统安装定额云南省价目表云建标„‟ 第号 云南省建筑安装工程综合费用定额云建标„‟ 第号 云南省建设工程设计概算管理和编制办法云计定 字„‟号 云南省建设工程设计概算管理和编制办法补充修改通 知云建标字„‟号 工程勘察设计收费管理规定云南省计委云南省 建设厅云计价格„‟号 建设单位提供的有关资料 预备费按建筑工程费仪器设备购臵费及安装费 工程建设其他费用的计......”。

5、“.....即基建土建和附属工程 设备购臵安装费培训费基本预备费和建设期利息等，小计 万元详见附表建设投资估算表。 流动资金 项目需流动资金万元由企业在生产经营过程中自 筹，不纳入项目建设总投资。主要用于车辆购买及维修备件。 以上两项合计，项目建设总投资估算为万元。 资金筹措 本项目建设总投资万元，全部由华坪县国泰石化有 限责任公司自筹。 第十三章财务评价 财务评价基础数据选取 计算依据及测算办法 本项目财务评价依据为国家现行企业财务管理制度及有 关税收政策制度建设项目经济评价方法与参数国家发改 委建设部编，第二版，投入产出的经济效益按当地实际测 算。 项目计算期 根据行业特点及主要设施设备的合理使用年限，项目计算 期确定为年其中主要建设期年经营期年，第 年达到设计营运能力。 财务基准收益率 参考有关规定，结合项目的特点确定折现率为......”。

6、“..... 其他计算参数 考虑到市场价格波动因素，本着谨慎性原则，产品售 价按相关规定结合当地平均售价计算。 固定资产折旧残值率按计，折旧年限年 无形及递延资产摊销摊销年限年。 维修费按设备费的计。 管理费按工资总额的计。 销售费由于项目产品是新产品，因此按产品销售收 入的计。 项目财务评价 销售收入估算 项目经营达设计能力后，年实现销售收入万元详 见附表销售收入和销售税金估算表。 税金 根据国家税法相关制度的规定，成品油销售需缴纳增值 税，但增值税为价外税，财务分析时可以不予考虑，主要考虑 营业税及税金附加，城市建设维护税和教育费附加。 成本费用估算 成本估算依据及说明 本项目参与计算成本的人员共人，年工资及福利费为 万元详见附表工资及福利费估算表。 折旧摊销费与维修费管理费 固定资产折旧按平均年限法计算。项目形成固定资产原值 万元，残值......”。

7、“.....年折旧额 万元项目形成无形及递延资产万元，分年摊销，年摊 销万元维修费为万元管理费为万元详见附 表固定资产折旧无形和递延资产摊销估算表附表总 成本费用估算表。 项目总成本和经营成本估算 在项目第年正常营运年总成本为万元，正常 年经营成本万元。详见附表总成本费用估算表。 财务评价指标 利润估算 项目建成后，公司年可创可获利润总额为万元， 正常年正常营运年，下同公司年可分配利润万元详 见附表利润与利润分配表。 投资利润率与利税率 以项目期第年正常年的数据计算 投资利润率 投资利税率 以上主要财务指标分析表明，投资利润率投资利税率 满足行业要求详见附表利润与利润分配表。 财务内部收益率净现值与投资回收期 财务内部收益率为，财务净现值为 万元，静态投资回收期为年，动态投资回收期为 年。 上述结果表明财务内部收益率大于基准收益率， 财务净现值远大于零......”。

8、“.....即项目在全部建成投产后的第 年项目期第年以内可收回全部投资，说明该项目的投 资能及时回收，具有较强的投资回收能力详见附表财务 现金流量表。 不确定性分析 盈亏平衡分析 以生产能力利用率计算盈亏平衡点，本项目以项目期第 年正常年的数据为基础 年固定成本 年销售收入年可变成本年销售税金及附加 计算结果表明当项目建成投产后，只要达到设计生产能 力利用率的，也就是年销售及维修收入达到万元， 企业就能保持收支平衡，而不会出现亏损。这指标表明项目 的盈亏平衡点不高，项目投资风险小。 敏感性分析 为了确定项目对今后市场变化的承受能力，对项目作敏感 性分析。根据项目特点，敏感性分析主要对销售收入经营成 本和固定资产投资的单因子变化，分别对项目的财务内部收益 率财务净现值和动态投资回收期的影响程度。 项目基本方案为财务内部收益率,动态投资回收 期年......”。

9、“.....销售收入经营成本固 定资产投资三个因素的变化对财务内部收益率净现值动态 投资回收期都有定程度的影响。 各变化因素中，销售收入经营成本的增减，对项目的财 务内部收益率净现值和投资回收期的影响最为敏感，固定资 产投资的变化对项目的影响程度较弱。 具体情况详见附表。 表财务敏感性分析表 序 号 基 本 方 案 销售收入变动经营成本变动 固定资产 投资变动 内部收益率 较基本方案增减 增 减 减 增 减 增 动态投资回收期 年 较基本方案增减减 增 增 减 增 减 财务净现值万 元 较基本方案增减 增 减 减 增 减 增 财务评价结论 综上计算分析结果表明 财务内部收益率为......”。