1、“.....防止在现金管理中出现舞弊腐败等行为，确保企业的现金安全，特制定本办法。第条本办法并查毒，未经查毒的存贮介质禁止使用，对造成病毒蔓延的有关责任人员，公司将依照相关制度进行经济处罚。第条在公司信息部未解决网络安全未安装防火墙高端杀毒软件入侵检测系统的情况下，内外网运行，所有终端内外网不能混接，严禁用户通过盘等存贮介质拷贝文件。第条内网服务器和各工作站主机的数据文件，未经公司总经理核准，任何人不得利用软盘光盘和盘等存贮介质进行拷贝，不得利用电子邮件等方式对外发送......”。

2、“.....是否已经过必要的部门内部审核现金管理办法现金管理暂行条例制定现金管理制度拟订现金需求计划汇总现金需求计划汇总是否合理及时现金管理办法现金管理暂行条例财务部检查现金需求计划的下达是否及时准确现金管理办法现金管理暂行条例各部门审核审批检查用款申请的填写是否项目齐全无遗部审核审批检查现金管理制度是否全面准确合理现金管理办法现金管理暂行条例各部门财务部检查现金需求计划是否准确合理合规现金管理办法现金管理暂行条例财务部各部门检查现金反国家相关法律法规，可能带来经济损失和信誉损失......”。

3、“.....可能导致正常资金交易的延误损失内容内容内容资金管理未经适当审批或超越权限审批，可能因存在重大差错舞弊欺诈行为而导致损失内容内容内容资金管理违业造成资金损失内容资金记录不准确不完整，可能导致企业存在账实不符或财务报表失真的风险有关票据遗失变造伪造被盗用以及非法使用印章，可能导致资产损失或信用损失资金存放分散，不能统集中使用，可能资金财务风险如图所示。图资金财务风险资金账实不符，可能导致企业存在账外货币资金的风险内容内容内容银行账户的开立审批使用核对和清理不符合国家有关法律法规的要求，可能导致企业受到处罚，从而给企能涉及的资金运营风险如图所示。图资金运营风险资金财务风险资金业务是企业财务管理会计核算审计的关键环节，操作过程中企业可能因支出不合理票据不合规账户开立和使用不规范等而遭遇风险......”。

4、“.....可能因违反相关制度规定和程序而遭受损失和受到处罚。在运营中可录的真实准确完整和及时目标防范资金交易中可能存在的差错舞弊行为和财务风险目标降低资金成本，提高资金收益水平目标建立健全资金业务的相关办法规范制度目标确保资金在正常运营中安全，提高资金利用率即保证资金安全遵守资金运营的财务制度提升资金运营的经济效益。具体的资金财务目标如图所示。图资金财务目标目标保证资金核算的真实准确完整目标保证生产经营和企业发展所必需的资金目标确保资金会计记部环境和内部条件确定的目标，即在保证资金安全的同时不断提高企业的经济效益。具体的资金业务目标如图所示。图资金业务目标资金财务目标资金财务目标是根据企业财务管理的目标和资金业务开展的情况确定的目标......”。

5、“.....弊预防检查汇报流程内部审计业务流程相关制度内部审计管理制度舞弊预防检查汇报制度第章资金内部控制实施细则资金管理目标资金业务目标资金业务目标是根据企业外务流程关联方界定流程关联交易询价流程关联交易流程相关制度关联交易询价制度关联交易回避审议制度第章内部审计内部控制实施细则内部审计管理目标内部审计业务目标内部审计合规目标内部审计业务风险内部审计经营风险购交易业务流程相关制度并购交易授权与审批制度并购交易审慎性调查制度第章关联交易内部控制实施细则关联交易管理目标关联交易业务目标关联交易财务目标关联交易业务风险关联交易经营风险关联交易财务风险关联交易业办法制度衍生工具风险控制制度衍生工具监督检查办法第章并购内部控制实施细则并购管理目标并购业务目标并购财务目标并购业务风险并购经营风险并购财务风险并购业务流程并购交易授权审批流程审慎性调查控制流程并购办法制度衍生工具风险控制制度衍生工具监督检查办法第......”。

6、“.....即在保证资金安全的同时不断......”。

7、“.....具体的资金业务目标如图所示。图资金业务目标资金财务目标资金财务目标是根据企业财务管理的目标和资金业务开展的情况确定的目标，即保证资金安全遵守资金运营的财务制度提升资金运营的经济效益。具体的资金财务目标如图所示。图资金财务目标目标保证资金核算的真实准确完整目标保证生产经营和企业发展所必需的资金目标确保资金会计记录的真实准确完整和及时目标防范资金交易中可能存在的差错舞弊行为和财务风险目标降低资金成本，提高资金收益水平目标建立健全资金业务的相关办法规范制度目标确保资金在正常运营中安全，提高资金利用率目标确保资金交易符合国家货币资金管理的有关规定和企业内部规章制度资金业务风险资金运营风险资金运营风险是指企业在对资金进行内部控制的过程中，可能因违反相关制度规定和程序而遭受损失和受到处罚。在运营中可能涉及的资金运营风险如图所示......”。

8、“.....操作过程中企业可能因支出不合理票据不合规账户开立和使用不规范等而遭遇风险。可能涉及到的资金财务风险如图所示。图资金财务风险资金账实不符，可能导致企业存在账外货币资金的风险内容内容内容银行账户的开立审批使用核对和清理不符合国家有关法律法规的要求，可能导致企业受到处罚，从而给企业造成资金损失内容资金记录不准确不完整，可能导致企业存在账实不符或财务报表失真的风险有关票据遗失变造伪造被盗用以及非法使用印章，可能导致资产损失或信用损失资金存放分散，不能统集中使用，可能导致资金冗余损失内容内容内容资金在使用过程中被非法挪用，可能导致正常资金交易的延误损失内容内容内容资金管理未经适当审批或超越权限审批，可能因存在重大差错舞弊欺诈行为而导致损失内容内容内容资金管理违反国家相关法律法规，可能带来经济损失和信誉损失......”。

9、“.....是否已经过必要的部门内部审核现金管理办法现金管理暂行条例制定现金管理制度拟订现金需求计划汇总现金需求计划传达现金需求计划提出用款申请提交用款申请核实用款申请出纳付款整理单据凭证归档按要求合理使用现金财务部检查用款申请是否得到及时准确的核实现金管理办法现金管理暂行条例财务部审核检查付款方式是否合规现金管理办法现金管理暂行条例各......”。