1、“.....确保企业的现金安全， 特制定本制度。 第条本制度适用于现金收付业务办理库存现金管理等。 第条企业所有经济往来，除本制度规定的范围可以使用现金外，其他均应当通过开户银行进行转 账结算。 第条企业的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳人员负责。出纳与会计岗位不能由同人 兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。 第章现金收取支付范围规定 第条现金的收取范围。 个人购买公司的物品第条网上银行的银行存款业务审批与管理严格按照普通银行存款的相关管理规定执行。 第条网上银行的银行存款业务至少设操作员复核员与转账员三级。 第条电子银行卡与密码的保管人员不得将卡交予其他人员，密码需定期更换，电子银行卡丢失需 及时挂失上报，否则后果由保管人员承担。 第章附则 第条本制度由公司财务部负责制定修订及解释。 第条本制度自董事会通过之日起执行......”。

2、“..... 企业预算外资金支出的审批程序为使用部门提出申请，财务部审核，财务总监审批如果有重大事项支 出，应报总裁审批。 第条企业货币资金支出必须逐级审批，各级经手人出审批 元以上提出审核审批 利息支出提出审核审批 工资奖金福利提出审核审批 对外捐款赞助提出审核审核审核④审批 对外单位借款提出审核审核审核④审批 付 万元提出审批 万元提出审核审核审批④ 办公费提出审批 招待费提出审批 差旅费提出审批 培训费提出审批 通讯费提出审批 宣传 广告费用 元以内提 理 财务总 监 总裁董事会 固定资 产购置 万元以内提出审核 万元提出审核审批 万元提出审核审核审批④ 万元提出审核审核审核④审批 货款支 。 第条企业预算内资金审批权限规定。 各职能部门资金支出申请按规定经领导审批后须由财务部门核准......”。

3、“..... 企业预算内资金审批权限说明表 工作事项使用部 门 部门经指有关管理部门及职能部门主要负责人对该项开支的合理性提出初步意见。 审批指有关领导根据审核意见进行批准。 核准指财务部负责人或指定人员根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上核准并备案 办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和 银行存款日记账册。 第章货币资金支付申请的授权审批规定 第条企业资金支出申请的审批权限类别。 审核务部复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准 程序是否正确手续及相关单证是否齐备金额计算是否准确支付方式是否妥当等。复核无误后，交由出纳 人员办理支付手续。 并应随附有效经济合同或相关证明。 支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定，在授权范围内进行审批......”。

4、“.....对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。 支付复核。财资金支付的程序规定 第条企业各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。 支付申请。各职能部门或个人用款时，应提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途金 额预算支付方式等内容，度资金预算，并 提交企业月度工作会议讨论批准。 第条批准后的月度资金预算是企业下月资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部 门申请，副总裁总裁共同批准后，财务部方可办理。 第章业的资金管理工作起指导性作用。 企业根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为企业月度资金管理的指令性标准。 第条企业财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制企业的月各职能部门。 第章货币资金管理的原则与依据 第条为加强企业对货币资金的管理，本企业实行资金预算制度......”。

5、“..... 企业根据实际情况，制定年度资金预算，对企资金的支付实行分级授权批准制度。 第条本制度所称的货币资金是指企业在资金运作过程中停留在货币阶段的那部分资金，是以货币形 态存在的资产，包括现金银行存款和其他货币资金。 第条本制度适用于企业第条为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制企业成本费用及资金风险，保障各项经营活 动高效有序地进行，特制定本制度。 第条企业所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。 第条企业对事会通过之日起执行。 编制日期审核日期批准日期 修改标记修改处数修改日期 货币资金授权审批制度 制度名称货币资金授权审批制度 受控状态 文件编号 执行部门监督部门考证部门 第章总则 人处以元罚款，部门处以 元罚款对公司造成直接损失者，按照相关证券监督管理法律法规予以处罚涉嫌犯罪的， 移交司法机关处理......”。

6、“.....自董事人处以元罚款，部门处以 元罚款对公司造成直接损失者，按照相关证券监督管理法律法规予以处罚涉嫌犯罪的， 移交司法机关处理。 第章附则 第条本制度由公司财务部负责制定修订及解释，自董事会通过之日起执行。 编制日期审核日期批准日期 修改标记修改处数修改日期 货币资金授权审批制度 制度名称货币资金授权审批制度 受控状态 文件编号 执行部门监督部门考证部门 第章总则 第条为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制企业成本费用及资金风险，保障各项经营活 动高效有序地进行，特制定本制度。 第条企业所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。 第条企业对资金的支付实行分级授权批准制度。 第条本制度所称的货币资金是指企业在资金运作过程中停留在货币阶段的那部分资金，是以货币形 态存在的资产......”。

7、“..... 第条本制度适用于企业各职能部门。 第章货币资金管理的原则与依据 第条为加强企业对货币资金的管理，本企业实行资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金 预算流程的规定。 企业根据实际情况，制定年度资金预算，对企业的资金管理工作起指导性作用。 企业根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为企业月度资金管理的指令性标准。 第条企业财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制企业的月度资金预算，并 提交企业月度工作会议讨论批准。 第条批准后的月度资金预算是企业下月资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部 门申请，副总裁总裁共同批准后，财务部方可办理。 第章资金支付的程序规定 第条企业各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。 支付申请。各职能部门或个人用款时，应提前向审批人提交货币资金支付申请......”。

8、“.....并应随附有效经济合同或相关证明。 支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权 限。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。 支付复核。财务部复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准 程序是否正确手续及相关单证是否齐备金额计算是否准确支付方式是否妥当等。复核无误后，交由出纳 人员办理支付手续。 办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和 银行存款日记账册。 第章货币资金支付申请的授权审批规定 第条企业资金支出申请的审批权限类别。 审核指有关管理部门及职能部门主要负责人对该项开支的合理性提出初步意见。 审批指有关领导根据审核意见进行批准......”。

9、“..... 第条企业预算内资金审批权限规定。 各职能部门资金支出申请按规定经领导审批后须由财务部门核准。具体各类用款的审批权限如下表所示。 企业预算内资金审批权限说明表 工作事项使用部 门 部门经 理 财务总 监 总裁董事会 固定资 产购置 万元以内提出审核 万元提出审核审批 万元提出审核审核审批④ 万元提出审核审核审核④审批 货款支 付 万元提出审批 万元提出审核审核审批④ 办公费提出审批 招待费提出审批 差旅费提出审批 培训费提出审批 通讯费提出审批 宣传 广告费用 元以内提出审批 元以上提出审核审批 利息支出提出审核审批 工资奖金福利提出审核审批 对外捐款赞助提出审核审核审核④审批 对外单位借款提出审核审核审核④审批 第条企业预算外资金审批权限规定。 企业预算外资金支出的审批程序为使用部门提出申请......”。