1、“.....要在差额登记表中登记为正数如果审计联有而出纳联没有的，要在差额登记表中登记为负数。登记日期以缴款凭证缴款报表的日期为准。在登记表中将缴款凭证缴款报表为餐厅收银组在填写登记表过程中，缴款员姓名数字金额定要正确及清晰，正负数要分明，每笔正负数都应该是相符合的。如果核对表中缴款凭证缴款报表第二天还没登记差额的，要立即查明原因。如果是登记，要立刻更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明原因如凭证没送到，要立即查明原因并按较大违纪报经理处理。差额核对完毕后，将凭证的出纳联送还出纳差额核对表月末登记完后，交会计存档。五银行日报表编制程序银行日报表是根据宾馆在银行开设不同的户头而设立的，根据实际存款情况，将帐户报表分为两部分。收入部分根据每日现金收入记录内容填写，括号内的反映人民币金额，并根据该金额，转入人民币银行日报表。支出部分。根据财务部应付款组提供的当天各银行支出数，逐笔填写。六现金支出报销程序酒店现金支出是由各业务部门填写报销凭单,根据性质不同,部门经理同意，由财务部会计审核......”。

2、“.....方可在支出出纳处领取现金。支出出纳接到报销凭单后，首先检查签字手续是否齐全，验收手续是否完备，经核实无误后，方可承付现金。支出出纳将当天现金支出凭单汇总后，送财务部经理审批，支出核算员审核无误，开现金支票，补足备用金。七登记现金日记帐程序登记日记帐要根据业务内容，逐笔登记。登记业务内容摘要要简练，数字不得涂改。如发生登记时，应采用正确更正方法进行补救，登记帐目时，要以有借必有贷，借贷必须相等为原则，作到日清月结。现金帐余额为周转金的固定金额。八抽查备用金工作程序出纳应与审计主管起，不定期地对宾馆内部周转金进行抽查，监督检查各岗位周转金是否有挪用现象或以白条抵帐行为。在抽查前，要做好保密工作，以体现真实性。工作程序是首先清点各岗位保险箱及存款处的所有现金，按照票面额大小顺序，在备用金检查表上填写，并计算出定额，要与领取备用金金额与该班现金报告之和相符。如出现不致，便属于长短款。出现长款时，应立即开出财务正式收据，将多余部分上缴出现短款时......”。

3、“.....阐明短款原因，报送财务部，并提出处理意见。四收银员工作规范操作程序及标准收银员工作规范操作程序及标准班前准备工作餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银部长监督执行，并编排报表。收银员与部长或出纳起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。检查电脑系统的日期时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带纸带是否足够。查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。二正常操作工作程序当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。当点菜单人数台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内......”。

4、“.....待客人结帐时使用然后将客人人数台号以及客人所点的食品饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等待客人结帐。三结帐工作流程餐厅结帐单式二联第联为财务联第二联为客人联。客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第联结帐单则留存收银员。客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。结帐时客人出示优惠卡或餐厅管理人员给予客人打折要求打折时，厅面人员应将优惠卡或者管理人员签名和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果餐厅人员只将联帐单交收银员，收银员可以不给予办理。作废或修改帐单时应由相关人员说明作废或调整原因，并签上姓名，在由厅面管理人员证实后，将修改单和作废单两联交收银员送财务部审计审核。由于种种原因，客人需要滞后结帐的......”。

5、“.....然后将其转入财务部应收帐款。总经理副总经理招待客人或销售部人员，经领导批准招待客户时须使用内部帐单，帐单请领导签字后转入财务部审计审核。收银员在本班次营业结束，后应做单班结帐在本日营业工作结束后，应做总班结帐。仔细核对当日的用餐情况及收入情况，并填写餐厅核对表。四单总班结帐在每班结束后，要做单班总结在当日业务结束后，要做总班结帐。直接点击单。总班结帐按钮，电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需，打印出报表。五当日历史帐目查询当日帐目查询是指未平帐和最近三天的帐目，直接点击当日帐目查询按钮，电脑会自动查找出所需帐目。历史帐目查询是指以前产生的帐目，操作方法同上。五作废帐单的管理工作规范操作程序及标准作废帐单管理工作操作规范收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的调整单作废单等都应送审计稽核。作废单必须由餐厅部长级以上签名证实注明作废原因。如事后发现有错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究销毁单的原因......”。

6、“.....除人民币外，其他币别的硬币不接收。支票收取支票应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，般印鉴是个公章二个私章以上。如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电话。本酒店不接受私人支票，如由经理以上人员担保接受支票的，该支票出现问题由担保人承担切责任。信用卡收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的信用卡查核该卡是否以被列入止付名单内，如刷错信用卡纸过期止付期及非接受范围内的信用卡银行律拒收。客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期和签名应与信用卡致，正确无误后撕下持卡人存根联随同帐单交客人。信用卡超过限额的律要致电银行信用卡授权中心或通过取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，笔消费只能用个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受使用。签购金额如超过授权金额的以内，原授权码仍可使用，不须再授权......”。

7、“.....将所收的现金数额分别填写在现金袋上，然后将现金装入袋内。要求内装现金与现金袋上记录的金额致，并在现金收入交收记录簿上签字，办理现金交接手续。在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接收人清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否致，无误后在转交人姓名栏内签名班以此类推，手续不变，直到第二天出纳清点为止。客帐单交接程序客帐单交接程序分为两类类是已使用的，将已使用过的客帐单按顺序号排好，用客帐单分配表包捆好，放到指定位置，供夜间核数员审核用另类是未使用过的，要检查下与已使用过的客帐单最后张是否有连号，无误后，办理退还手续。在餐厅收银客帐单领用登记簿的退回处签字。如下班次继续使用时在领用栏内签字办理交接手续，当天工作结束时，应将未使用的客帐单退回主管处，并办理退回签字手续。八保管员工作规范操作程序及标准仓库保管员工作规范按时到达工作岗位，到岗后巡视仓库......”。

8、“.....发现情况及时上报。认真做好仓库的安全整理工作，经常打扫仓库，合理堆放货物，及时检查火灾，危险隐患。负责全宾馆物资的收发存工作。必须严格根据已审批的申购单按质按量验收，根据发票名称规格型号单位数量价格等办理验收手续，如有不符合质量要求的，要坚决退货，严格把好质量关。货物入库时，定要真实准确的按照入库单上所列项目认真填写，确保准确无误。验收后的物资，必须按类别，固定位置堆放摆放，注意留好通道，做到整齐，美观。如实填写货物卡，货物卡应放在显眼位置。对于进仓的物品，应在包装上打上公司的标记，入库时间和批号。负责鲜货餐料验收监督，严格把好质量，数量验收关，对不够斤量的物资，除按实际重量验收外，还应要求供货补足。发货时，按照先进先出的原则进行处理，严格审核领用手续是否齐全，严格验证审批人的签名式样，对于手续不全者，律拒发。注意仓库所有物品的存量，以降低库存为原则，根据实际使用量，科学制定各种物品的存量，并据此每周做出请购计划。对于仓库积压物资和部门长期不领用的物品......”。

9、“.....出库物品，必须要由部门经理或厨师长签字方可出库。物品出库和入库要及时登记造帐，结出余额，以便随时查核。负责记好公司所有物资商品的收发存保管帐目，将仓库前天的物资入库单和出库单，整理归类后入帐。做到入帐及时，当日单据当日清理。定期做好物资商品的盘点工作，做到帐货卡三相符。做好月底仓库盘点手续，及时结出月末库存数，上报各有关部门。严禁借用仓库物品，严禁向供应商购买物品，严禁有意或无意地向供应商索要财物，严禁与使用部门勾结，损害宾公司利益，严禁与供货商采购员勾结，损害公司利益。九货物验收工作规范操作程序及标准货物验收工作规范操作程序及标准上岗后先仔细阅读当天进货单，做到对当天应到的物品品种规格及数量心中有数。同时应做好磅称校验和仓库清洁卫生工作。物品到货后，应先确认是否有申购计划，然后对物品进行验收。先清点或过磅核对物品数量是否与到货单或发票相符，其中水产类鲜活货需滤去水份再过磅。包装的食品原料要检查是否注明生产厂家厂址生产日期保质期限质量标准包装规格及等级等......”。