1、“.....第十四条单笔贷款额度不得超过公司注册资本的，同贷款人累计余额不得超过公司注册资本的。第十五条贷款定价贷款利率按政府部门的规定执行。第十六条合同管理按规定使用统制式的合同文本，对有特定要求的，也可以签订非制式合同文书，同时应通过法律审查。贷款业务部签署的各种正式合同，份由经办人员保管，份交综合管理部归档管理。第十七条经合同约定，客户可以提前归还贷款。第六章贷后管理第十八条贷款业务发生后的检查业务发生后，业务部门要对客户执行借款合同经营管理状况等方面情况进行经常性跟踪检查，并将相关情况报告主管副总经理，必要时向总经理和贷审会报告。第十九条贷款展期贷款期限最长不超过个月，客户不能按期归还贷款，应在贷款到期之前日内向公司提出续贷和展期申请。续贷和展期不得低于原借贷条件，展期最长为个月，展期时客户应当结清前期利息和费用。续贷的审批按贷款审批的程序办理。第二十条建立贷款风险预警制度风险管理部门要对客户进行全面监控，当可能出现或已经出现危及贷款安全的状况时......”。

2、“.....在贷款事实风险形成前采取相应的防范措施。第二十条贷款违约处理客户未按照合同的有关约定履行义务，经双方协商不能合理解决时，依法起诉。第二十二条客户维护对客户要经常性保持联系。提供方便服务，巩固稳定优良客户。第七章附则第二十三条本制度由青岛市城阳区鑫泰小额贷款有限责任公司制定解释和修订。第二十四条本制度自董事会通过后执行。贷款业务操作流程示意图二贷前调查制度第条贷前调查的目的真实了解客户的基本情况经营管理状况市场销售情况财务状况等审查客户资料的真实合法性核实保证物来源的正当性权属的合法性价值的真实性足值性财产的安全性变现的可能性及借款的用途，发现潜在的风险，审慎地开展业务，确保公司资金的安全。第二条公司贷款业务部根据人员和业务量的实际情况，确定主办调查人和协办调查人。主办调查人和协办调查人为项目经营负责人，负主要调查责任......”。

3、“.....通过资料审核和实地调查两个阶段的工作，获取借款申请人及保证人真实全面的信息，通过综合分析比较评价，形成最后综合性的评定和结论。第五条贷款调查必须严格的进行资料核实。资料核实是贷前调查的开始阶段，通过对贷款申请人提供的资料信息进行搜集整理和审核，确定这些信息的有效完整和真实性。贷款调查中涉及的信息不仅来源于申请人，还应从其他途径，如与相关的管理部门金融部门财税部门供应商用户等处获取。上述资料信息审核过程中发现的需进步明确补充核实的地方，以及过程中发现的漏洞疑点，即是下步进行实地调查的重点。第六条资料审核要点申请人提供的材料是否齐全有效要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件致......”。

4、“.....并签章些无法核查原件的可在核查真实性后注明已核实各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续有关各文件的相关内容要核对致，逻辑关系要正确通过对企业成立批文合同章程董事会决议验资报告立项批文可研资信等级环保及市场准入等具体文件的审核，了解贷款申请人和保证人是否具备资格合法合规财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。对保证人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核保证人提供的担保措施是否符合担保法和有关法律法规如房地产土地及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物质押物的权属权力凭证是否明晰。第七条资料核实结束后，主调查人与协办人应对贷款申请人和保证人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行次。部门负责人根据具体情况参与调查。进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质量和效率......”。

5、“.....走访借款申请人单位和住处，与申请人申请人同事街坊进行相关交流在面谈走访的基础上可采取电话调查的方式进步了解确认借款申请人相关情况调查重点在于了解核实借款申请人的个人基本情况信用状况收入及资产状况保证方式还款能力贷款用途等贷款信息申请人为企业访问企业，会见有关当事人，了解企业情况弄清借款用途和还款来源考察企业管理团队的整体素质，了解主要领导人的信用状况和能力对需进步核实的材料，要求企业提供原件核对考察主要生产经营场所，通过走看问，判断企业实际生产经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容。了解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账。企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行。审核企业是否做到了帐表帐帐帐证帐实四相符，核实资产负债权益是否有虚假。有保留意见的审计报告的保留意见部分。企业的或有损失和或有负债情况。企业的现金流量是否正常。察看抵押物质押物以房地产抵押的......”。

6、“.....以动产抵科目核算公司发生的与其经营活动相关的各项手续费,佣金等支出。二本科目可按支出类别进行明细核算。三,公司发生的与其经营活动相关的手续费,佣金等支出,借记本科目,贷记银行存款,库存现金,应付账款等科目。四期末,应将本科目余额转入本年利润科目,结转后本科目无余额。业务及管理费本科目核算公司在业务经营及管理工作中发生的各项费用,包括固定资产折旧,业务宣传费,业务招待费,电子设备运转费,钞币运送费,安全防范费,邮电费,劳动保护费,外事费,印刷费,低值易耗品摊销,职工工资及福利费,差旅费,水电费,职工教育经费,工会经费,会议费,诉讼费,公证费,咨询费,无形资产摊销,长期待摊费用摊销,取暖降温费,聘请中介机构费,绿化费,董事会费,财产保险费,劳动保险费,待业保险费,住房公积金,物业管理费,研究费用,提取保险保障金,房产税,车船使用税,土地使用税,印花税等。二本科目可按费用项目进行明细核算。三业务及管理费的主要账务处理。公司在筹建期间内发生的开办费......”。

7、“.....办公费,培训费,差旅费,印刷费,注册登记费以及不计入固定资产成本的借款费用等在实际发生时,借记本科目开办费,贷记银行存款等科目。二公司员工的职工薪酬,借记本科目,贷记应付职工薪酬科目。三计提的固定资产折旧,借记本科目,贷记累计折旧科目。发生的办公费,水电费,业务招待费,业务宣传费,聘请中介机构费,咨询费,诉讼费,研究费用等,借记本科目,贷记银行存款等科目。按规定计算确定的房产税,车船使用税,土地使用税,印花税,借记本科目,贷记应交税费科目。四期末,应将本科目余额转入本年利润科目,结转后本科目无余额。资产减值损失本科目核算公司计提各项资产减值准备所形成的损失。二本科目可按资产减值损失的项目进行明细核算。三公司的应收款项,持有至到期投资,固定资产,贷款,在建工程,抵债资产等资产发生减值的,按应减记的金额,借记本科目,贷记坏账准备,固定资产减值准备,贷款损失准备,抵债资产跌价准备等科目。四期末,应将本科目余额转入本年利润科目,结转后本科目无余额......”。

8、“.....包括非流动资产处置损失,债务重组损失,公益性捐赠支出,非常损失,盘亏损失等。二本科目可按支出项目进行明细核算。三公司确认处置非流动资产损失,债务重组损失,比照固定资产清理,应付账款等科目的相关规定进行处理。盘亏,毁损的资产发生的净损失,按管理权限报经批准后,借记本科目,贷记待处理财产损溢科目。四期末,应将本科目余额转入本年利润科目,结转后本科目无余额。所得税费用本科目核算公司确认的应从当期利润总额中扣除的所得税费用。二本科目可按当期所得税费用,递延所得税费用进行明细核算。三所得税费用的主要账务处理。资产负债表日,公司按照税法规定计算确定的当期应交所得税,借记本科目当期所得税费用,贷记应交税费应交所得税科目。二资产负债表日,根据递延所得税资产的应有余额大于递延所得税资产科目余额的差额,借记递延所得税资产科目,贷记本科目递延所得税费用,资本公积其他资本公积等科目递延所得税资产的应有余额小于递延所得税资产科目余额的差额做相反的会计分录......”。

9、“.....应当比照上述原则调整本科目,递延所得税负债科目及有关科目。四期末,应将本科目余额转入本年利润科目,结转后本科目无余额。以前年度损益调整本科目核算公司本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。公司在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项,也可以通过本科目核算。二以前年度损益调整的主要账务处理。公司调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损,借记有关科目,贷记本科目调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。二由于以前年度损益调整增加的所得税费用,借记本科目,贷记应交税费应交所得税等科目由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。三经上述调整后,应将本科目的余额转入利润分配未分配利润科目。本科目如为贷方余额,借记本科目,贷记利润分配未分配利润科目如为借方余额做相反的会计分录。三本科目结转后应无余额......”。