1、“.....此项以发票日期为准。第九条差旅费报销公司业务人员因公外出所发生的行车费市内郊县差旅费通讯费住宿费客情费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。出差地标准设定及出差时间设定根据城市消费标准划分城市级别分为，类城市北京，上海，深圳，广州类城市除类城市以外省会城市，苏州，无锡，常州，宁波，温州类城市省级下面的市级城市费用会计审批部门负责人审批审批签字经办人填写报销单总经理审批出纳审核并付款经办人签字领款总账会计审批类城市地市级及以下城市出差时点以中午为标准，出差时点起止当日之前当日之前次日之前次日之前当日之前次日之前次日以此类推天数根据城市划分，住宿费及餐补标准此标准是报销上限标准单位元天城市级别经理住宿标准员工住宿标准经理餐补标准员工餐补标准住宿费报销时必须提供住宿发票......”。

2、“.....差额不予补偿，超出标准部分自行承担。出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。出差时由对方单位提供餐饮住宿及交通工具等将不予报销相关费用。不同级别的人员同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。部门经理以下含部门经理出差确需乘坐飞机的，律先申请，经总经理批准后方可乘坐飞机。到达目的地后，除总经理外其他员工原则上市内不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间起止地点及事由。住宿费标准为个标准间标准。同性两人道出差只享受个标准间住宿标准，两人同住宿可按照两人最高报销标准给予报销。出差人员报销差旅费时，出差单应根据行程填写详细，如甲去年月日从城市出差，在年月日在城市转车，年月日到达目的地城市。出差单应分别详细填写到......”。

3、“.....膳食补贴，以及住宿费。出差回公司至财务报销需附出差清单注明出差日期事由地点到达时间报销金额，同时注明有无住宿费，贴上住宿票。费用包干部分凭发票报销发票金额大于费用包干标准的按标准报至财务部门。费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用费用。第十七条会议费各部门因工作需要参加各种会议的，应写申请报告，详细注明会议性质内容目的会议地点参会人数会议天数及所需经费，后附会议邀请函，经部门负责人核实总经理签字后方可前往，会议结束后应及时到财务部办理报销手续。参会人员应严格控制费用开支，不得无故超支和浪费资源，厉行节约，反对铺张浪费会议结束后日内按规定办理费用报销手续，报销单据后附经审批的申请报告及会议邀请函。第十八条仓库办公室租赁费水电费等办公租赁固定费用，由财务部根据真实合法单据申请报销。社保......”。

4、“.....第十九条未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，由经营管理部上报总经理酌情处理。第三章借款标准及流程第二十条借款标准员工因公因私律不予借支需要借款，般不超过其个月工资总额，超过时须有公司担保人未特别指明担保人时，现金借款单上的部门负责人为默认的担保人，借款人未能偿还借款，由担保人承担连带还款责任试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任。员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经有效批准后到财务部领取现金在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。单笔借支或报销金额超过元，需要提前天通知出纳备款......”。

5、“.....总经理外出时可以指定授权人或电话授权，经公司财务负责人审核后予以支付，对不符合公司财务制度的单据，有权拒绝支付，总经理回来后要立即补办审批手续。审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进行审批，不得超越审批范围。货币资金支付的批准方式为书面形式。公司对货币资金支付的审批建立以谁批准谁负责为原则的责任追究制度，审核人批准人要对由本人审核批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处，并对由此引起的不良后果负连带责任。报销人徇私舞弊弄虚作假，对违规违纪金额不予报销对已经报销的，除退回违规报销金额外......”。

6、“.....情节严重者律开除并做进步处理。审核人审批人在资料不全原始凭证不充分项目不真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额的罚款。因审核过失造成借款人未在规定期间内报帐冲销借款，或者无法从工资扣回逾期借款者，经办责任人含各级审批人应承担不低于流失款总额的经济责任。按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额，并在坏帐当期应发工资中扣还。财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写粘贴规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核并经总经理审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。出纳收到报销单后应检查部门负责人公司总经理会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款......”。

7、“.....解释和修改权属公司财务部。第二十二条各部门可根据自身实际情况在公司制度的框架内，制定本部门费用报销制度，但需报送总经理审批备案后方能生效。学习公司费用报销制度试运行二个月第章总则第条为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费市内郊县差旅费通讯费住宿费业务招待费等。第三条本制度适用公司各部门。第二章费用报销制度及流程第四条原始凭证有效性的规定报销人应取得真实合法的原始凭证有效发票至少需要印有两个章国家或地方税务局专用章发票专用章，如少其中个章，发票无效。财政机关批准并统监制的行政事业性收据邮政银行铁路系统的各类带印戳的收据支出证明单发票的真假辨别发票章的单位名称需要和网上注册的名称致......”。

8、“.....但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，可以拨打当地电话咨询发票真伪。建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，为确保业务发生的真实性，允许先以普通收据报销总额不超过报销金额的对于既没发票，也没收据的，律不予报销。第五条费用报销单填写及票据粘贴要求报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外票据过大时应按报销单大小折叠好各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持致若报销票据面积大小相同或相似如车票等，需有层次序列张贴报销单据金额类型相同的如车票等，应尽量粘贴在块，并按金额大小排列报销票据在粘贴时......”。

9、“.....大小写金额要致，并经部门领导批准才有效报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单出租车票据需注明业务发生时间起止地点人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认第六条在个预算期内个月，业务员各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算部分不予报销。第七条费用报销基本流程第八条报销时间的具体规定为了提高费用报销工作效率，各部门应在每周四统派专人将费用报销单递交到财务部,财务部完成审核并付款。原则上当月费用当月拿到财务报销，如遇到出差跨月，应及时与财务费用专员沟通，超过个月以上未超过两个月的费用给予报销总金额的处理......”。