1、“.....附采购申请单原件分批报销采购申请单上的物资，第次报销附采购申请单原件，以后各次报销时附采购申请单复印件，并在采购申请单复印件上说明原件的去处。以银行转帐支付款项的，付款申请单上需填写完整的收款单位或个人的相关信息。以现金支付的，需由经办人确认，领款人亲自领取。财务部收到送交的费用报销单及付款申请单后，应复核单据和金额审核费用报销及付款的合理性和合法性。经审核后的费用报销单由财务部送交总经理审批。出纳员收到总经理审批的费用报销单后，应复核报销单据是否符合审批手续，如符合则按现金管理规程和银行存款管理规程办理支付手续如不符合则退回单据。保管费用报销单付款申请单由财务部保存。借款管理程序目的规范借款业务......”。

2、“.....并附以下清单交部门负责人审核签字借款用于采购的，附采购申请单复印件借款用于支付合同金额的，附合同复印件部门负责人审签后交财务部负责人财务部负责人按以下原则进行审核财务部原则上执行前款不清，后款不借，特殊情况需经总经理批准附件是否齐备财务部负责人审核合格的，交公司总经理审批不合格的，返还给借款人总经理审批后交财务部出纳财务部出纳复核借款申请单审批手续是否完备后按现金及银行存款管理程序支付款项，并跟踪报销及归还借款人应自取得原始发票及有关票据后当月内报销。支票收据发票财务印章管理程序目的规范支票收据发票财务专用章的管理工作，确保支票收据发票财务专用章得到安全保管和合理使用适用范围适用于本物业公司财务部支票收据发票财务专用章的管理工作......”。

3、“.....财务部指定专门会计人员负责支票收据发票的领用核销财务部出纳负责购买保管使用空白支票及其发票的购买使用和已领发票收据的保管。各管理处财务负责保管各自的收款专用章。内容支票的购买和保管出纳员应按银行的相关规定到开户行购买支票。出纳员应将新购回的空白支票安全妥善地存放在保险箱内支票的使用程序出纳员根据审核审批手续完整的支付凭单按支票填写要求填写支票内容填写完整的支票交财务部经理加盖财务专用章出纳员加盖银行印鉴章如因填写或其他原因导致支票作废的，出纳员应将作废支票连同存根联起妥善保存出纳员不得填写无收款单位的支票出纳员或其他经办人员如遗失内容完整的支票，应及时到开户行挂失或通知财务部挂失如因此造成的损失......”。

4、“.....应做好发票的发放登记，内容包括领用日期起始号码领用人领用部门等出纳员在换领票据时，应先将用完的票据交财务部核销后再签名领用出纳员财务内勤在新领用的收据的客户联上加盖财务专用章，在发票的客户联上加盖发票专用章如因填写或其他原因造成票据作废，应将作废联连同存根联起保管出纳员财务内勤应妥善保管领用的发票，如有遗失，应及时通知财务部挂失，如因此给公司造成的损失，出纳员应全额赔偿财务印章的管理程序财务部印章的管理财务部经理应妥善保管公司财务印章相关人员申请使用财务印章时，财务部经理应严格审核盖章项目，如有疑问的，应拒绝提供财务印章财务印章如有遗失......”。

5、“.....同时向税务局开户行等相关单位发函声明管理处收款专用章的领取管理各管理处财务内勤到财务部领取财务收款专用章时，财务部应登记并留下印章样本财务内勤应妥善保管领取的管理处收款专用章收款专用章如有遗失，应尽快通知财务部，财务部收到通知后，财务部经理应立即在影响较大的媒体上刊登遗失启事，同时向税务局开户行等相关单位发函声明保管票据登记薄票据存根由财务部长期保管财务部员工考核考绩规程目的规范员工绩效考评工作，确保公平公开公正考评员工的德绩能勤。适用范围适用于本公司财务部的绩效考评工作。职责出纳负责收费员的周检工作。财务部负责人依照本规程进行公司财务部出纳的月检工作。总经理负责依照本规程进行财务部的月检工作......”。

6、“.....财务部员工及各管理处财务内勤均应按照上述各项作业规程履行自己的职责符合作业规程的要求。财务部各级员工及各管理处财务妥善保存出纳员不得填写无收款单位的支票出纳员或其他经办人员如遗失内容完整的支票，应及时到开户行挂失或通知财务部挂失如因此造成的损失......”。

7、“.....由财务部会计根据会计法的有关规定保存。备用金管理规程目的规范备用金的管理，确保备用金借支冲减的合理及安全。适用范围适用于本公司备用金的管理。职责总经理负责审批管理处提出的备用金借支申请。财务部经理负责审核管理处提出的备用金借支申请的合理性。出纳员负责按照本规程进行备用金借支冲减工作。财务部会计负责备用金的核算监督工作。内容备用金的借支范围。为方便公司日常零星开支的需要而借支的备用款项。为方便经常出差人员必须携带先进而借支的款项。备用金的借支规定......”。

8、“.....备用金借支人不得擅自挪用备用金。备用金的借支标准各部门因需要向财务部借支备用金时，借支人应填写借款单申请备用金，呈财务部审核。对于符合要求的借支申请财务呈交总经理审批对不符合规定要求的借支申则退回申请部门。财务部出纳以总经理审批确认的借款单上的实数为准借出现金。备用金的冲减程序。领用备用金的部门和个人，原则上应在费用发生后的日内到财务部办理费用报销手续因特殊情况无法在规定期限内报销的，须事先经财务部同意后可适当延迟，但最长不超过个月。如借支金额大于支出的报销金额，借支人应按规定交回备用金余额如借支金额小于报销金额的，出纳员应补回差额部分。财务部会计根据相关规定冲减备用金。备用金资料的保管借款单，作为会计凭证内容与会计档案并保存。费用报销单作为会计凭证内容与会计档案并保存。费用报销及付款管理程序目的规范费用报销及付款，确保报销费用及付款的真实性......”。

9、“.....适用范围适用于本物业管理有限公司的费用报销。职责财务部负责审核报销单据及付款单据的真实性和合理性。总经理负责报销费用及付款的审批。内容费用的报销及付款标准经营费用的报销审核，以公司的实际经营状况为依据。办公费用以领导审批的内部申请采购单为依据。付款单据以领导审批的公司内呈报告为依据报销及付款单据的填制要求费用和付款经办人原则上应及时到财务部办理报销及付款手续，特殊情况可另行处理。全额报销采购申请单上的物资，附采购申请单原件分批报销采购申请单上的物资，第次报销附采购申请单原件，以后各次报销时附采购申请单复印件，并在采购申请单复印件上说明原件的去处。以银行转帐支付款项的，付款申请单上需填写完整的收款单位或个人的相关信息。以现金支付的，需由经办人确认，领款人亲自领取。财务部收到送交的费用报销单及付款申请单后，应复核单据和金额审核费用报销及付款的合理性和合法性......”。