1、“.....应事先通知办公室，接待标准原则上按集团公司规定执行。接待费用由有关分子公司承担。办公室在定点酒店办理订餐手续办公室经办人或接待部门负责人须在酒店用餐费用清单上签字。酒店每月凭就餐申请单费用清单与公司办公室财务部办理结算。第二条接待事务分类类公司领导的接待。类部室负责的业务接待。类般礼节性接待。第三条招待地点根据来宾类型和规模，安排好适当的接待室。就餐及住宿定点狮山大酒店含各分子公司回海的切业务活动。特殊情况，须经公司领导批准同意。第四条接待标准每桌就餐人数按人计算，烟酒另算类接待每人元类接待每人元中档烟酒类接待每人元中档烟酒特殊情况另定根据来宾级别确定住宿标准。第五条接待要求参与接待的工作人员要增强工作责任性，热情服务，紧密配合，认真做好客人的迎来送往工作。切的接待工作必须按制度程序运作，做到规范化标准化，符合礼仪要求，克服随意性。陪同人员仪表整洁，文明礼貌......”。

2、“.....又要保守企业秘密，维护企业形象。严格执行接待规定和标准，未经事前审批同意的招待费用律不予报销。特殊情况，事后须及时补办手续。集团公司般性会议原则上不安排用餐。要确保公司正常接待，减少和控制非正常招待开支。第六条接待准备和接待用品管理来客接待用烟茶水或水果接待室安排等由办公室统办理。接待室布置周全卫生整洁，室内气流清新，温度灯光适宜，招待用具清洁，视频音响等设施准备到位。加强接待用品的保管和使用，建立健全有关管理台帐。相关流程集团公司接待工作流程办公物品管理制度为规范公司办公物品的申购入库保管领用程序，使之管理有序，责任明确，节俭节约，避免浪费，特制订本制度。办公物品的分类。按使用的性质分为低值易耗品以下简称办公用品和高值保管品以下简称固定资产两类......”。

3、“.....二办公物品的管理责任部门。公司办公物品的管理统归口为办公室。三办公物品的申请。办公用品的申购需要填写办公用品申购单，固定资产的申购需要填写固定资产申购单。注固定资产的申请资格人为主管及以上管理人员。各级管理人员应当根据自己部门的办公需要，及时地提出采买申请。普通员工的固定资产需要应当向自己的主管提出，由主管统进行申请。四办公物品的审批。在填写办公用品申购单和固定资产申购单后，申请人应当将申请单交有相关部门负责人审查批准。审批人是办公管理费用控制的责任人。五办公物品的采购。填写的办公用品申购单和固定资产申购单在得到批准后，应当交到办公室统采买。办公室应当做好供应商的建档工作，做好供应商的比较甑选工作，尽最大可能控制好办公物品的采购成本。办公室将根据公司日常办公需要......”。

4、“.....在办公室保持定库存，以保证正常办公需要的及时满足，提高供给效率。六办公物品的入库登记管理在供应商送来所购的办公用品后，应由办公室统签收登记和管理。七办公物品的领用保管。备用的办公用品由办公室指定专人统保管。公司为办公室划定相应的存放区域，实行封闭保存。由各部门申请的固定资产应当及会计凭证不准随意复制外借或带出本单位，如有特殊需要，须经财务负责人同意。会计账簿不准随意借阅或带出本单位，如因工作需要查阅时，经财务负责人批准后，在会计部门内查阅外单位需要查阅会计账簿时，需凭单位介绍信财务负责人同意，可在会计部门内查阅。切内部报表，未经部门负责人批准，不得外借或抄录。分子公司财务管理制度第章总则第条为了进步加强内部财务管理，规范公司财务管理行为，有效防范资金风险，依据会计法施工企业会计制度集团公司章程及其他有关规定，结合集团公司的财务管理制度，制订本财务制度......”。

5、“.....集团公司根据财务人员工作表现业务能力确定任期，其基本工资考核工资奖金由集团公司核定及考核后发放。分公司财务负责人是分公司所辖范围的财务总负责，负有指导帮助和督促本单位及其项目部财务人员的工作。第三章费用管理第三条分公司的成本费用指在经营活动中发生的与经营活动有关的支出。费用的报销必须在报销凭证上使用费用审批专用章，由经办人和部门负责人签字财务总监审核分公司经理审批后，财务部办理报销汇总报销的发票，经办人须在每张原始发票上签字，并连续编号，在汇总报销单上注明原始发票张数。原则上超过二个月以上的发票不予报销。费用报销单封面由集团公司统设计统印刷。分公司员工因公出差办理业务等需在公司借款时，应填制借款凭证，部门负责人签字，财务总监审核，分公司经理审批后到财务部办理借款。待发票结报后及时归还，不得超过个月。复印件假发票白条均不能报销......”。

6、“.....对经办人及出纳处以元的罚款。业务招待费用，单笔万元以上的业务招待费用由集团总经理审批。分公司在后方的业务招待原则上定点师山宾馆，享受折扣优惠。招待费报支原则上需事报，不得将多张不同事由的招待费发票混贴。报支招待费用时经办人应实事求是，不得随便签字，经发现，对经办人处以报销金额倍的罚款，并退出该报销款项。业务费指标按净上缴额的比例确定分子公司净上缴额万元以上含万元的，比例为万元含万元的，比例为万元含万元的，比例为万元含万元的，比例为万元以下的，比例为。以上业务费用仅指承接业务时正常发生的费用，超过以上指标，在分子公司人员绩效中同比例扣除。业务招待外，接待上级领导须经集团公司领导同意后办理，并建立台账，经分公司经理财务负责人签字后报集团公司董事长总经理审批，按季与集团公司结算。差旅费用，实行包干使用......”。

7、“.....超过以上指标，在分子公司人员绩效中同比例扣除。准确基数待定办公费用的报销，应附原始明细单据作为报销依据，由分公司经理审批。单价元以上达到固定资产标准的办公用品，须报集团公司总经理批准方能购买，记入分公司固定资产。办公费用指核销的坏账收回，则相应冲回已计提的坏账准备。第八章固定资产的管理第二十条固定资产管理固定资产按实际成本计价。公司购入建造和融资租入固定资产按实际发生的全部支出计价，接受投资固定资产按评估确认的价值或合同协议约定的价值计价，改扩建固定资产按原价值加上改扩建支出减改扩建过程中变价收入计价，接受捐赠固定资产按同类资产市场价格或根据所提供的有关凭据计价，接受捐赠固定资产时发生的各项费用，应当计入固定资产价值。固定资产的折旧采用平均年限法，按月提取。固定资产的购建和零星购置编制年度计划......”。

8、“.....纳入公司年度财务预算，编制年度固定资产购置计划，报公司总经理批准后执行。固定资产采用谁使用谁管理的办法，财务部门登记固定资产的分类账明细账，使用部门负责固定资产的保管，责任落实到部门和个人。办公室负责房屋所有权证等的办理及保管。集团公司办公室定期或不定期负责对固定资产进行盘查。固定资产的盘盈盘亏失窃报废，均由使用部门书面说明原因，经办公室报总经理审批后由财务部门调整账务。固定资产的大修理，每年由使用部门提出修理计划和费用预算，由办公室汇总报总经理批准后执行。对权属集团公司但无房产证的外地房产由分公司负责办理房产证。对闲置房产登记造册，尽量出租使用，具体由办公室负责分公司使用的房产，分公司承担所用房产实际折旧费用，每年由财务部负责摊销。第九章投资管理第二十条对外投资包括股票房地产总承包投资及其他股权投资。股票投资由集团公司出资，投资部进行经营......”。

9、“.....超过万的需全体董事过半数以上通过。奖罚办法股票投资若投资本金于年末发生亏损，则根据亏损的数额对投资部进行罚款，直至绩效工资全部扣除。年末盈利时，投资收益超过的，则以投资收益的作为绩效奖励，投资收益超过的，则以投资收益的作为绩效奖励。奖罚数额须经董事长总经理审批后执行。第二十二条房地产总承包投资集团公司所有房地产投资包括合作项目，根据集团公司章程规定，经董事会作出决议后，由总经理组织实施，由财务总监依据投资规模筹集资金，房地产公司经办，划入指定账户。总经理及时向董事长汇报实施情况，董事长依据项目进展情况及时向董事会报告。集团公司所有总承包投资，经董事长总经理同意后，由集团公司总承包事业部归口办理，并定期向董事会报告。第二十三条财务部投资部负责对外投资和投资收益的核算和监督。第二十四条公司其他的长期股权投资，建立严格的审查和决策程序，制定对外投资实施方案......”。