1、“.....所属各单位财务科原则上不再收取元现金以上的产品销售收入，若必须收取现金的，金额在元之间，须经所在单位财务科长同意，金额在元以上的销售收入须经公司财务部长及财务总监同意。销售收入的现金必须在当日送存银行，不得存库，不得坐支。四备用金的拨付此文件下发后，所属各单位需对个人欠款进行次认真清理，特别是对大额个人欠款要进行追踪清理，要求欠款人在限定时间内清欠。由于业务需要，确实需要备用金的部门或个人，备用金额度由所属各单位负责人与财务部门进行核定，原则上备用金不得超过元。公司董事长及总经理司机备用金限额元，公司小车班其他司机备用金元。公司所属各单位负责人司机备用金限额元，其他司机备用金限额元。五现金的其他规定所属各单位经批准的罚没等收入，要及时交财务部门全额入账，不得截留，不得私设小金库，不得保留账外现金及存款。所属各单位不准巧立名目套取现金，不准白条顶库挪用公款......”。

2、“.....不准利用收付现金做违纪违法的事。所属各单位负责人要认真把关，尤其各单位财务部门要本着前款不清，后款不借的原则，严格按照规定进行备用金拨付。同时所属各单位要加强现金保管，做好防火防盗工作，切实把现金管好。公司财务部将根据本规定定期或不定期的进行检查，如有违反，将根据河南永登铝业有限公司财务人员管理暂行办法永登号及河南永登铝业有限公司货币资金管理暂行办法永登号文件规定严肃处理。河南永登铝业有限公司关于加强银行承兑汇票管理的补充规定为进步加强公司所属各单位的资金管理，建立健全公司资金管理制度，实行收支两条线，规范我公司票据管理。根据财务制度对票据管理的有关规定，结合我公司实际情况，现将票据管理作如下补充规定为充分发挥永登公司的整体资金优势，加快资金周转。从年月日起，公司所属各单位收取的银行承兑汇票，必须当日交永登公司财务部进行统管理......”。

3、“.....向永登公司财务部交付银行承兑汇票的单位，必须对所交银行承兑汇票的真实性和合法性承担责任，保证银行承兑汇票能够随时支付和到期兑现。二由于所属各单位所销售的产品不同，永登公司将根据产品销售市场情况，资金市场情况及客户资信情况对所属各单位收取货币资金和银行承兑汇票的比例适时加以调整。对于在比例以内收取的银行承兑汇票，所属各单位应对销售的产品进行相应提价，以弥补贴现带来的利息损失。具体提价金额，永登公司价格监督管理委员会将依据当前市场贴现利率，计算贴现息后，确定每吨产品的提价金额。三为规避所属各单位收取银行承兑汇票所带来的财务风险，规范销售业务，现对银行承兑汇票的出票行进行限定，凡出票行在以下所列范围内的可以收取，不在以下范围内的出票行不予收取。具体范围如下中国工商银行，中国农业银行，中国银行，中国建设银行，交通银行，招商银行，光大银行，中信银行，上海浦东发展银行......”。

4、“.....广发银行，深圳发展银行，华夏银行，中国民生银行。四所属各单位对收到的银行承兑汇票要严格管理。各单位在收取客户的银行承兑汇票时，其上家必须在银行承兑汇票上背书。同时，做好内部控制，指定专人设臵专门手工固定式备查账簿对银行承兑汇票的收取到期兑现贴现支付等业务进行登记。河南永登铝业有限公司财务内部稽核及牵制制度为规范完善永登公司会计稽核制度，根据中华人民共和国会计法及会计基础工作规范等有关规定，结合公司实际，制定本制度。内部稽核制度是指各单位的会计机构指定专职或者兼职会计人员，负责对本单位的会计凭证会计帐簿财务会计报告和其他会计资料进行审核的制度。内部稽核工作岗位，可根据具体情况设立专职人员或兼职人员内部稽核可实行全面稽核重点稽核，事前审核事后复核。通过稽核，对日常核算工作中出现的问题加以纠正或制止，以提高会计工作质量。二永登公司财务部及所属各单位财务科设稽核岗位......”。

5、“.....出纳工作必须经过稽核人员事前稽核，方能办理收支，出纳只能对已稽核的会计凭证进行事中复核，并办理有关财务收支手续。四稽核岗位职责审查各项财务收支应根据国家财务会计制度对各项财务收支进行逐笔审核，对于不符合规定的收支，应及时提出意见，并向领导汇报，采取措施，进行处理。复核会计凭证会计凭证的复核应每日随着经济业务发生逐笔进行复核，不得积压拖拉，贻误记账，对其审核的凭证应加盖个人方章。复核会计报表会计报表的复核应按月度年度进行审核。五稽核人员的权限对不合理不合法的切开支，有权拒绝付款和报销。对于手续不完备，数字计算不准确以及不符合规定的原始凭证，应退还给经办人，并限期更正或补办签批手续。对于拒绝付款，拒绝报销，拒绝执行的事项应及时向领导报告。第三十条授权委托人不得超越代理权限或签订未经审核的合同的，否则，签约人承担责任。签约不得转委托......”。

6、“.....决定签约时，应在全部文本上以同形式签字决定不签约时，应以书面形式明示意见。第三十二条公司企管部对送审合同的内容和形式的合法性严密性进行审核并提出审核意见审核合同各方是否具备主体资格。涉及专营许可证的，应具备相应的许可等级资质证书审核合同条款是否完整齐全，内容是否符合法律法规的规定代签合同的，应出具真实有效的法定代表人或授权委托人身份证明书授权委托书代理人身份证明具有相应的履约能力具有支付能力或生产能力或运输能力等。必要时应要求其出具资产负债表资金证明会计审计事务所签署的验资报告等相关文件具有履约信用无违约事实，现时未涉及重大经济纠纷或重大经济犯罪案件。审核合同文本是否文字清楚用语准确，违约责任是否具体明确审核各方当事人权利义务是否对等审核解决争议的法院是否为合同签订地或在我公司所在地法院管辖......”。

7、“.....第三十三条对方当事人的资信履约能力由合同承办单位或部门负责审查，必要时应当联系有关合同管理监督部门联合进行实地考察。第三十四条授权委托人签订合同时，必须持有法定代表人签署及盖有授权单位公章的授权委托书。授权委托书必须明确委托权限和期限，禁止使用全权代理类的文字。第三十五条法律行政法规规定应当办理批准登记手续的，合同签字盖章后，应到法定部门办理批准登记手续，合同自批准登记后生效合同各方约定合同公证后生效的，合同签字盖章后，应到公证部门办理公证手续，合同自公证后生效。第六章合同的履行变更和解除第三十六条依法成立的合同，即具有法律约束力。合同当事人应严格履行合同所规定的义务，确保合同的实际履行和全面履行。第三十七条合同签订后，经办部门应指定经办责任人，负责合同的具体履行。合同经办责任人，在该合同履行完毕之前......”。

8、“.....特殊情况需要更换经办责任人的，双方应当做好交接工作。原经办责任人必须将全部的合同资料完整地移交给接任人。合同经办责任人的职责如下对合同的全面履行具体负责。履行中发现问题及时上报，并积极想办法处理或协助有关部门处理。保存和管理合同签订和履行的切资料，合同履行完结后，及时将资料上交归档。第三十八条各单位对外签订的合同，经办人必须复印份给本单位的财务部门收执，以便财务部门按照合同的规定收款或付款。支付合同款项，应认真审查合同内容，确认对方单位的名称开户行银行帐号等是否与合同规定致，以防错付。除对方单位正式书面委托以外，严禁任何人擅自改变收款单请主管领导审批和合同管理部门审核的合同，办理申报手续，提出本人意见并对本人意见负责。第十九条签订合同，除能够即时履行清结外，应当采用书面形式。采用信件数据电文包括电报电传传真电子数据交换和电子邮件等形式订立合同的......”。

9、“.....第二十条依照国家法律法规和公司有关规定必须采用招投标方式签订合同的，应当按照招投标法和其它有关法律法规以及公司有关规定的程序和方法进行，不得明招暗定，徇私舞弊。第二十条对所签合同，合同当事人权利义务的规定应当约定明确具体，文字表达清楚准确，般应包括以下条款合同双方的法定名称地址邮编电话法定代表人或授权委托人姓名职务联系方式签约的目的和法律依据标的数量和质量，包括检测标准和方式价款和酬金履行期限地点和付款方式违约责任解决争议的方法合同变更和解除条件根据法律或合同性质必须具备的条款或双方当事人共同认为必须明确的条款正副本份数生效的时间和条件约定的联系方式附件名称签约地点日期签约各方开户银行及账号法定代表人或代理人签字并加盖各方公章或合同专用章。以上条款内容要特别关注合同履约地点避免造成不利于我方的法律障碍。涉外合同的内容按照有关法律规定确立......”。