1、“.....会计档案的保存和管理工作完成部门主管或相关领导交办的其他工作。出纳职责建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。现金管理制度所有现金收支由公司出纳负责。建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。库存现金超过元时必须存入银行。出纳收取现金时，须立即开具式联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人业务部门出纳会计各留存联。任何现金支出必须按相关程序报批详见支出审批制度。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后天内向出纳还款或报销详见差旅费报销规定。收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章......”。

2、“.....防止重复报销。支票管理支票的购买填写和保存由出纳负责。建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额每工作日结束后。出纳收取支票时，须立即开具式联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人缴款部门出纳会计各留存联。支票的使用必须填写支票领用单，由经办人部门经理财务主管经理总经理计划外部分签字后出纳方可开出。所开出支票必须封填收款单位名称。所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。了解各所属企业重大经营决策，提出财务风险防范措施，向集团提出建议。制定集团公司内部结算价格。按照市场价格制订集团公司内部之间的结算价格，调解因价格而引起的集团公司内部经济纠纷。十如实反映集团公司的财务状况和经营成果。按照有关规定，编制集团公司的财务会计报告和集团公司的合并财务会计报告......”。

3、“.....执行集团公司的有关规定，制定本单位的具体实施办法并负责实施。并报送集团公司计划财务部备案，接受集团公司的财务监督。做好各项财务管理基础工作，健全内部会计管理制度。各企业应不断完善会计人员岗位责任制内部牵制制度稽核制度以及原始记录定额管理计量验收财产清查等方面的规章制度，健全内部经济责任制，建立科学规范的内部经营考核体系。集团所属各企业实行预算管理。每年月中旬，根据集团预算管理制度，向集团书面报告下年度的财务预算草案。月中旬上报正式预算案。各企业财务预算的主要指标应由集团公司董事会讨论通过。上报集团的预算案应由企业总经理或单位负责人签字同意。所属企业应真实地记录和反映本公司的经济活动和财务状况，准确核算本公司经营成果，及时向集团公司上报月季度中期年度财务会计报告，每个会计年度终了，应根据集团要求聘请具高资质的会计师事务所对年报进行审计。对外的长期投资项目......”。

4、“.....必须经集团公司批准方可处臵。拥有被投资企业以上权益的所属企业，对其长期投资必须采用权益法核算并编制合并会计报表。固定资产增加报废调出或处臵必须报集团公司批准。坏帐损失单户在万元以上的，必须报集团公司批准，企业不得随意核销。各企业坏帐准备金可选择按应收帐款总额比例提取和按帐龄分析法计提。按应收帐款总额比例提取的，坏帐准备金比例统按计提。应收帐款的考核办法按照集团颁布的关于应收帐款的管理规定办理。每年进行次财产清查盘点，对各项资产的盘盈盘亏，必须查明原因，金额在万元以上的必须报集团批准后方可入帐。各企业在年度终了进行利润分配时，须统按照税后利润总额的提取法定公积金和法定公益金，般不得少提或多提，法定公积金超过注册资本的企业，在征得董事会同意后可以不再计提。十各企业应严格执行集团颁布的财务指令通知等文件，对文件精神有异议的，应在接到有关文件之日起天内向集团有关部门递交书面意见......”。

5、“.....第章附则第十条本制度由集团计划财务部负责解释。第十条本制度自通过之日起执行。公司财务管理制度范本篇总则依据中华人民共和国会计法企业会计准则制定本制度为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度财务管理细则总原则公司财务实行计划为特征的总经理负责制属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政税务审计等部门的检查监督，保证会计资料合法真实及时准确完整。财务工作岗位职责财务经理职责对岗位设臵人员配备核算组织程序等提出方案。同时负责选拔培训和考核财会人员。贯彻国家财税政策法规......”。

6、“.....指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。进行成本费用预测计划控制核算分析和考核，监督各部门降低消耗节约费用提高经济效益。其他相关工作。机房与设备技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票附上验收单填写费用报销单。资料费各单位购书及其它资料，首先将书资料和发票拿到资料管理部门运营管理中心进行登记验收，并在书资料上盖章编号。经手人凭发票附上验收单填写费用报销单。差旅费于返回天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对天内无故不及时报销的，财务部应催办次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。业务费用所有业务费用票据须开明细发票......”。

7、“.....各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称加班用餐费须有全体用餐人签字交通费须注明起始地点及原因礼品费须注明所送人名及礼品名称数量快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续样。差旅费报销管理规定为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下出差人员是指经公司总经理批准离开本市天以上进行各项公务活动的员工。出差人员出差需持有经部门经理运营中心公司总经理签字的出差申请表。申请表中需注明部门名称出差人姓名出差时间出差地点出差事由出差来回乘坐交通工具预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。报批手续般人员出差......”。

8、“.....必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。工出差到外地，可预借定金额的差旅费。出差回来后凭单据在日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。出差人员的住宿费市内交通费伙食补助费实行定额包干详见后附差旅费报销标准，由出差人员调剂使用，节余归己超支不补。出差乘坐火车，般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的予以补助。出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。往返机场车站的市内交通费准予单独凭车票报销不含出租车费用。出差参加展示会的运杂费门票等准予单独凭票报销对于到外地参加会议展览及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助出差或外出学习培训参加会议等，由集体统安排食宿的，按其统标准报销，不享受任何补助。出差补助天数的计算方法出发日补助计算以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准上午前出发的可享受全天补助后出发的，当日不能到达目的地的......”。

9、“.....当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助到达日补助计算以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准上午前返回的可享受半天补助后返回的可享受全天补助。出差天数的计算方法按照实有天数计算。费用核算公司所有人员出差费用均计入各部门成本。其它报销差旅费时，应提供出差期间相应票据如住宿费市内交通费餐费等，以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。凡购买打折机票的票面有不得签转更改字样的，在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，经发现后将加倍扣还。公司财务管理制度范本篇第条为规范协会的财务行为，加强协会财务管理，保障协会健康发展，根据协会章程，特制定协会财务管理制度。第条本协会财务管理制度基本原则是执行国家有关法律法规和财务规章制度以及本协会章程，遵循来自会员，服务会员，勤俭节约......”。