1、“.....并写明用途和收款单位。财务人员不得在支票签发前预先加盖签发支票的印章，签发支票时必须按编号序顺使用，对签错的支票或退票必须加盖作废戳记并与存根起保管。应及时登记支票登记簿，与银行及时核对存款余额。银行承兑汇票的管理规定分公司收取银行承兑汇票必须经股份公司财务部书面报告才能收取，严禁收取省辖的银行承兑汇票及注有不得转让字样的银行承兑汇票。银行承兑汇票的票面要素必须齐全日期大写金额大小写要至根据上述要求，分公司计划员要填好要货申请表，要货申请表经分公司财务经理审核分公司总经理审批，并通过传真给大连分公司销售部，经销售部和财务部审核无误后，办理发货程序。存货入库流程。首先由申请人填写入库申请单，入库单至少有下列内容产品品种货位号数量单价金额元备注申请人持填写好的入库单，填写好由检验员或库管员检验后签字，并由库管员核实入库数量登记。入库单至少式份，第联存根，第联库房留存......”。

2、“.....第联申请人留存。入库时要求严把质量关，做好各项记录，以备查用。财务部门根据入库单财务核算联和其他相关单据入账。存货出库流程。存货出库的方式主要有种客户自提委托发货和公司送货。第种客户自提。是客户自己派人或派车来公司的库房来提货第种委托发货第种公司派自己的货车，给客户送货。无论采用哪种出货的方式，都要填写出库单。出库单或销售单至少有下列内容发货单位发货时间出库品种出库数量金额出库方式选择结交接手续双方必须清楚。出纳员使用的各种印章，如支票印鉴现金收讫现金付讫银行收讫银行付讫等都要妥善保管。为了分清责任，支票印鉴必须坚持分管的原则。任何时侯都不能个人保管和使用支票的所有印鉴。加强有价证券的管理，有价证券必须存放在保险柜中并设立备查账，保护有价证券安全完整不受损要转回股份公司的必须及时办理手续转回。出纳人员不能兼任会计稽核会计档案保管收入费用债权债务的账簿登记工作......”。

3、“.....注销售分公司未设会计岗位的，由财务经理兼任会计工作岗位。会计档案管理制度为加强会计档案管理，特制定本管理办法。业务人员取得符合抵扣条件的增值税后，应及时办理实物入库票据入账手续，不得拖延，暂时无法完成货物品质鉴定的，可先办理入库入账手续，但须通知财务部门暂不作为付款依据。运输行业专用。列支装卸运输费必须取得运输行业专用，运输行业专用是指铁路民用航空公示出库单据在库房人员协调下，按指定的货位品种数量搬运货物装到车上。保管人员做好出库质量管理，严防破损，做好数量记录，核实品种数量和提单。存货盘点。分公司财务部每月底要协同库管员对库存商品进行次盘点，对于盘盈盘亏毁损等要查明原因，上报股份公司财务部进行相应处理。销售分公司财务人员管理制度下属各销售分公司的财务人员在人事关系上属于股份公司总部，任何部门无权聘用和解聘财务人员......”。

4、“.....报股份公司总经理批准后聘任或解聘。下属各销售分公司核定财务人员的工资福利等相关待遇由股份公司总部财务审计部统管理和发放财务人员为销售分公司办公或出差等而发生的费用由各销售分公司承担财务人员的培训及其他相关费用由股份公司总部承担。销售公司财务制度管理精选范文。严格执行库存现金的限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支货款，不能白条抵押现金，坚持货款现金与费销售公司财务制度管理精选范文月含个月，但不能多出天。转账背书回股份公司的银行承兑汇票，必须取得连续背书，第背书人必须同票面收款人全称完全致，字不漏第背书人同第背书人相同，依次前后衔接，最后次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。信用社无开具银行承兑汇票的资格，因此信用社出具的银行承兑汇票为无效银行承兑汇票......”。

5、“.....并确信开票银行到期有能力付款支行级的银行，才能发货。分公司收取的银行承兑汇票除了通过分公司开户行向开票银行查询外，还必须带银行承兑汇票到分公司开户行找银行票据的专业人士辨别银行承兑汇票的真实性及有效性。如收到的银行承兑汇票是同城银行开出的，要求财务经理亲自到出票行落实该票据的真实性和有效性。分公司收取的银行承兑汇票以分公司为收款人或被背书人，且必须在收取银行承兑汇票的个工作日内将所收取的银行承兑汇票背书寄回股份公司财务审计部。在法按规定取得合法的，应向当地税务局要求代开，并征询当地税局抵扣应当具备的条件，全项详细填写。违反公司管理规定的处罚对于已开具的未按规定程序操作的，将对经销公司有关直接责任人处以元的罚款违反规定触犯刑法的，后果自负违反规定接受或开具造成公司少抵或多缴税款的，或者因接受或开具造成往来结算损失的，直接责任人要负赔偿责任......”。

6、“.....尽可能降低库存风险。分公司在要货时须根据销售计划，结合实际需求，合理安排订货次数及数量，在合理库存内保证销售的需要。根据上述要求，分公司计划员要填好要货申请表，要货申请表经分公司财务经理审核分公司总经理审批，并通过传真给大连分公司销售部，经销售部和财务部审核无误后，办理发货程序。存货入库流程。首先由申请人填写入库申请单，入库单至少有下列内容产品品种货位号数量单价金额元备注申必须按编号序顺使用，对签错的支票或退票必须加盖作废戳记并与存根起保管。应及时登记支票登记簿，与银行及时核对存款余额。银行承兑汇票的管理规定分公司收取银行承兑汇票必须经股份公司财务部书面报告才能收取，严禁收取省辖的银行承兑汇票及注有不得转让字样的银行承兑汇票......”。

7、“.....其他银行均为红印。银行承兑汇票下面左边承兑申请人盖章处必须由承兑汇票申请单位即出票单位盖上预留银行印签，出票人的全称与出票人签章的财务专用章必须完全致，字不漏，收款人的全称账号开户行必须核对无误。银行承汇票的出票人必须具备下列条件在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织与承兑银行具有真实的委托付款关系资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。银行承兑汇票期限最长不得超过个月，即其出票日期与到期日不得超过个定，根据分公司财务人员履行岗位职责的优劣作为对财务人员的晋升奖惩依据。分公司财务经理的岗位职责在股份公司财务部的领导下，严格遵守财经纪律与股份公司的各项规章制度，要随时检查各项制度在分公司的执行情况，发现违反财经纪律的行为给予制止，并及时书面报告股份公司财务部审核分公司的会计原始凭证是否符合会计工作规范的要求......”。

8、“.....对不合理不合法不合规的原始凭证拒绝受理，并且退回经办人，坚持收支两条线的原则。审核上报股份公司的财务资料，确保上报资料的真实性规范性和准确性。编制分公司经营费用的预算，并就经营费用预算的执行差异进行分析，然后报分公司总经理及股份公司财务部。复核记账凭证登记总账核对明细账编制会计报表编写财务分析报告，按股份公司的要求审核分公司的会计报表，并在限期内寄回股份公司财务部。严格审核分公司物料收发凭证，坚持现款现货款到发货的原则，对分公司在当地向开票银行查询确认其为有效的银行承兑汇票，并确信开票银行到期有能力付款支行级的银行，才能发货。分公司收取的银行承兑汇票除了通过分公司开户行向开票银行查询外，还必须带银行承兑汇票到分公司开户行找银行票据的专业人士辨别银行承兑汇票的真实性及有效性。如收到的银行承兑汇票是同城银行开出的，要求财务经理亲自到出票行落实该票据的真实性和有效性......”。

9、“.....且必须在收取银行承兑汇票的个工作日内将所收取的银行承兑汇票背书寄回股份公司财务审计部。在背书栏盖分公司银行印鉴章的同时，必须注明被背书人的全称，以免银行承兑汇票遗失给总公司造成损失，如在背书栏内盖章，而没有注明被背书人的全称，如果该银行承兑汇票遗失，任何单位或个人即可将该银行承兑汇票送往银行解付或贴现。借支制度。公司人员借支应该根据需要核定额度，填写借支单，由财务经理和销售分公司经理审批。上笔借支的实物包括库存商品物料固定资产等与货币资金进行定期或不定期的盘点，并核对账实是否相符。在坚持股份公司的各项规章制度的前提下，积极地配合销售分公司总理推动分公司销售业务的提升，做好分公司总经理的参谋。做好分公司的物流资金流的安全保障措施，确保分布在分公司内外的财产安全与完整。业务人员取得符合抵扣条件的增值税后......”。