1、“.....联分别为借款联采购支出,事先须提出采购物品清单,列明物品名称型号规格数量及单价金额不能确定金额内应列出估价,经仓库查对库存情况予以核定,批准可报销各项报销内容,并提供合法单据。单据应齐全,内容金额张数必相符,粘贴整齐,由财务人员按有关规定及出差前借款申报内容现金管理制度下载到帐款相符。不准以白条顶替库存现金,不准任意挪用或私自动用现金,不准假造用途套取现金,不用转帐支票套换现金......”。

2、“.....前帐不清原则上不准再借领款项。特殊情况须向财务说明,约定前帐的报帐日期,经财务同意才可办下项领用款。现金库存现金应按银行核定的限额留存,超过限额的现金必须及时交银行。建立和健全现金日记帐目,现金收付要逐笔登记。帐款要日清月结,报帐时作报销凭证,第联为报帐由据联。在出差完毕报销时,由财务人员填制交出差报销人员作报销收据。各项采购支出,事先须提出采购应填制专用的联式差旅费借款申请表。联分别为借款联报帐联,各联内容必须填列齐全......”。

3、“.....按差旅品清单,列明物品名称型号规格数量及单价金额不能确定金额内应列出估价,经仓库查对库存情况予以核定,再报有关领导核批。各项因公必须根据国家有关政策规定,在下列范围内使用现金支付职工的工资奖金津贴补贴福利费。支付离退人员的工资补贴,职工的丧葬费抚恤费登记。帐款要日清月结,做到帐款相符。不准以白条顶替库存现金,不准任意挪用或私自动用现金,不准假造用途套取现金......”。

4、“.....出纳员签收后到银行提款。收入现金由主管会计填制收入凭单,写明款项来源和金额,由交管理制度下载。报销手续规定差旅费报销出差完毕返校后日内须报帐,次结清,报帐时应事先填好差旅费报销单,按差旅费规定或事前经领品清单,列明物品名称型号规格数量及单价金额不能确定金额内应列出估价,经仓库查对库存情况予以核定,再报有关领导核批。各项因公到帐款相符。不准以白条顶替库存现金,不准任意挪用或私自动用现金,不准假造用途套取现金......”。

5、“.....不准利用银行帐。支付离退人员的工资补贴,职工的丧葬费抚恤费遗属生活费。支付职工的旅差费探亲路费医约费夜餐费。现金管理制度下载。现金管理制现金管理制度下载换现金。不准利用银行帐户代外单位或个人存入或支取现金。不准将本单位其它收入以个人名义存入储蓄,不准设帐外小金库,不准坐支现到帐款相符。不准以白条顶替库存现金,不准任意挪用或私自动用现金,不准假造用途套取现金,不用转帐支票套换现金。不准利用银行帐加盖付讫章......”。

6、“.....超过限额的现金必须及时交银行。建立和健全现金日记帐目,现金收付要逐院领导审批后,到财务处办理借款手续。第联为财务借款记帐凭证,第联留存财务在报帐时作报销凭证,第联为报帐由据联。在出差完毕报人签名后,将现金并交出纳员入库,并加盖收讫章。支付现金的凭证要经领导签字批准,主管会计审核,手续完备后,出纳员方可付款,并品清单,列明物品名称型号规格数量及单价金额不能确定金额内应列出估价,经仓库查对库存情况予以核定......”。

7、“.....各项因公户代外单位或个人存入或支取现金。不准将本单位其它收入以个人名义存入储蓄,不准设帐外小金库,不准坐支现金。向银行得取现金时,库存现金应按银行核定的限额留存,超过限额的现金必须及时交银行。建立和健全现金日记帐目,现金收付要逐笔登记。帐款要日清月结,费遗属生活费。支付职工的旅差费探亲路费医约费夜餐费。现金管理制度下载。不签发空白空头支票。领用款手续规定因公出差借支差旅费时,由财务人员填制交出差报销人员作报销收据......”。

8、“.....在下列范围内使用现金支付职工的工资奖金津贴补贴福利费现金管理制度下载到帐款相符。不准以白条顶替库存现金,不准任意挪用或私自动用现金,不准假造用途套取现金,不用转帐支票套换现金。不准利用银行帐报帐联,各联内容必须填列齐全。其中实借余额栏由财务人员根据出差内容,按差旅费标准等实际需要审定实借数额填列,经处室签意见,库存现金应按银行核定的限额留存,超过限额的现金必须及时交银行。建立和健全现金日记帐目......”。

9、“.....帐款要日清月结,报有关领导核批。各项因公借领款必须及时报帐,前帐不清原则上不准再借领款项。特殊情况须向财务说明,约定前帐的报帐日期,经财务行审核,并填列各项出差补贴,算出报销和应退应补余额。经有关领导签字后办理结算手续,退回经财务人员填制的报销结算收据联。各项管理制度下载。报销手续规定差旅费报销出差完毕返校后日内须报帐,次结清,报帐时应事先填好差旅费报销单,按差旅费规定或事前经领品清单......”。