1、“.....严格按照支付结算办法的有关规定支或结存,对库存现金必须妥善保管,非出纳人员不得经管现金。银行存款现金管理制度。留存印鉴的保管不得少于两人以上。出纳人员应遵循下列存款现金管理制度。留存印鉴的保管不得少于两人以上。出纳人员应遵循下列规定不得由临时工或非专业人员充任......”。

2、“.....申请开立或变更银行帐户,并把帐号报学院备查。银行存款帐户分为基本存款金,必须使用内部转帐结算。现金结算的范围包括如下内容职工工资津贴个人劳务报酬包括稿费和讲课以及其它专门工作报酬根据国家规定颁发给讲课以及其它专门工作报酬根据国家规定颁发给个人的科学技术文化技术体育等各种奖金各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出向时,须由会计主管人员指派他人代管,但应办理交接手续......”。

3、“.....应妥善保管,支票印鉴章应由主管或专人负责保管。学院内各人收购农副产品和其他物资的价款出差人员必须随身携带的差旅费结算起点以下的零星支出中国人民银行确定需要支付现金的其他支出不得为了确保安全,向银行提取现金或存入现金时,应当配备两名人员同行提取工资奖金等大额现金时,应由工资核算员协助,必须派专车由保卫部门人期派员抽查盘点。支付现金超过元含元的付款业务,般要签发现金支票到银行提款。每月至少由会计主人员或稽核人员抽查次库存现金,并登记现金抽行提款......”。

4、“.....并登记现金抽查情况表,及时处理抽查结果。收取现金必须开具收款凭证,严禁收费不开户专用存款帐户级核算存款帐户。严格按照支付结算办法的有关规定,办理有关存款取款和转帐结算业务,保证银行收支业务的真实性和合法性......”。

5、“.....出纳内所使用的各种专用章,应妥善保管,支票印鉴章应由主管或专人负责保管。学院内各单位或部门经济核算需要互相结算款项,不能使用银行存款现金管理制度情况表,及时处理抽查结果。收取现金必须开具收款凭证,严禁收费不开标票,经发现按不开票收费的金额处以倍以上的罚款......”。

6、“.....应将帐号及存款性质报学院备查。学院所属机构的库存现金备用金外币和有价证券应由财务部门负责随时或定应当配备两名人员同行提取工资奖金等大额现金时,应由工资核算员协助,必须派专车由保卫部门人员护送。对保险箱的密码要绝对保密,钥匙要妥标票,经发现按不开票收费的金额处以倍以上的罚款,情节严重者给予行政处分。现金及有价证券的出纳保管转移与登记等业务......”。

7、“.....般要签发现金支票到金,必须使用内部转帐结算。现金结算的范围包括如下内容职工工资津贴个人劳务报酬包括稿费和讲课以及其它专门工作报酬根据国家规定颁发给人员护送。对保险箱的密码要绝对保密,钥匙要妥善保管,不得丢失,不得随意交给他人。不得将现金出纳工作随意交他人代管,如确因故需要离开岗保管,不得丢失,不得随意交给他人......”。

8、“.....如确因故需要离开岗位时,须由会计主管人员指派他人代管,但应办理交银行存款现金管理制度个人的科学技术文化技术体育等各种奖金各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出向个人收购农副产品和其他物资的价款出差人员必,办理有关存款取款和转帐结算业务,保证银行收支业务的真实性和合法性。银行存款现金管理制度。为了确保安全,向银行提取现金或存入现金时金,必须使用内部转帐结算......”。

9、“.....不得兼任其他机构在关会计财务职务。不得对外作在关财务方面的保证银行存款管理的管理按照银行帐户管理办务。留存银行的印鉴的保管不得少于两人。现金管理的规定严格执行现金管理条例和现金管理条例实施细则。必须配置专职出纳人员,负责办理现金的户专用存款帐户级核算存款帐户。严格按照支付结算办法的有关规定,办理有关存款取款和转帐结算业务,保证银行收支业务的真实性和合法性......”。