1、“.....股份公司经营计划和预算方案与决算要严格按照股份公司相关会计管理政策和制度的要求执行。年度经营决算要对单位损益有重大影响的事项应逐项审查,提出审核性和指导性建议。年度经营决算要对照预算认真分析经营结果与预算的差距,并为来年的工作提出改进措施。附则各责任中心应参照本管理制度的基本原则和内容,结合自身情况制订司总经理办公会每月召开次各级责任中心负责人参加的计划和预算分析例会,讨论计划和预算执行情况分析报告,分析产生偏差的原因,并商议纠正偏差的措施。各责任中心要加强对其下属责任实体执行过程的监督和指导力度,以保证公司总体经营计划和预算能得到有效控制。对违反本制度的各责任中心......”。

2、“.....内容与要求股份公司的经营计划和预算必须包括以下内容股份公司上年度经营计划与预算执行情况总结股份公司战略发展目标股份公司内外部环境分析与预测股份公司主要年度经营目标股份公司实现目标的措施规划股份公司财务预算方案股份公司风险分析及相应对策准备。年度经营决算要对照预算认真分析经营结果与预算的差距,并为来年的工作提出改进措施。附则各责任中心应参照本管理制度的基本原则和内容,结合自身情况制订本中心的经营计划和预算管理实施细则,报股份公司资产管理部备案。本制度由股份公司资产管理部起草和修订,经由股份公司总经理办公会审批尽量明细就所开发项目编制项目预算......”。

3、“.....各责任中心要加强对其下属责任实体执行过程的监督和指导力度,以保证公司总体经营计划和预算能得到有效控制。对违反本制度的各责任中心,股份公司人力资源部根据总经理办公会的要求追究该责任中心主要负责人员的责任。股份公司每月对权属公司的工资总额预算与月度相关考核指标完成情况挂钩据要尽量明细就所开发项目编制项目预算。经营计划和预算管理制度。总则为贯彻股份公司发展战略,加强股份公司及各权属公司经营管理的计划性,规范股份公司的计划和预算管理工作,特制定本制度。股份公司实行以目标利润和资产保值增值为导向的经营计划和预算管理,遵循统筹划分级管理权责结年度经营决算股份公司总经理办公会是年度经营决算编制的领导机构,股份公司资产管理部是年度经营决算的执行机构......”。

4、“.....年度经营决算要对单位损益有重大影响的事项应逐项审查,提出审核性和指导性建股份公司各职能部门年度管理计划和预算必须包括以下内容部门上年度经营计划与预算执行情况总结股份公司战略对部门发展的要求部门主要年度管理和支持服务目标部门工作计划及主要举措部门费用预算其它说明。权属公司预算方案和汇报重要信息的内容格式参见附表。股份公司经营计划和预算方案与内容与要求股份公司的经营计划和预算必须包括以下内容股份公司上年度经营计划与预算执行情况总结股份公司战略发展目标股份公司内外部环境分析与预测股份公司主要年度经营目标股份公司实现目标的措施规划股份公司财务预算方案股份公司风险分析及相应对策准备其它说明。各权属公司年度经司经营管理重要信息其它说明......”。

5、“.....并出示意见股份公司总经理办公会审议,并提出审议意见股份公司董事会审批,并做出决议股份公司资产管理部根据董事会决议调整年度计划与预算。发布。本办法自发布之日起施行。本办法由股份公司资产管理部负责解释股份公司总经理办公会在审议股份公司年度经营计划与预算议题时,权属公司相关负责人应列席并参加讨论。股份公司资产管理部是股份公司年度经营计划和预算管理的执行机构,其职责包括传达股份公司确定的股份公司总体经营管理方年度经营决算股份公司总经理办公会是年度经营决算编制的领导机构,股份公司资产管理部是年度经营决算的执行机构。股份公司年度经营决算的编制要求如下年度经营决算要严格按照股份公司相关会计管理政策和制度的要求执行。年度经营决算要对单位损益有重大影响的事项应逐项审查,提出审核性和指导性建划和预算执行情况的分析报告......”。

6、“.....并制定工作进度表各项计划和预算指标确定部分和预测部分应该明确分开,尽可能压缩预算中的预测范围例如将已经签署合同的业务和不确定业务分开列明,同时要详细说明预测过程和依据计划和预算中包含的各项数据要经营计划和预算管理制度计划和预算必须包括以下内容权属公司上年度经营计划与预算执行情况总结权属公司战略发展目标权属公司内外部环境分析与预测权属公司主要年度经营目标权属公司实现目标的措施规划权属公司年度预算方案权属公司风险分析及相应对策准备股份公司要求的其它权属公司经营管理重要信息其它说划和预算执行情况的分析报告......”。

7、“.....范围与依据经营计划和预算的编制责任中心范围级责任中心股份公司级责任中心股份公司各职能部门股份公司各权属公司经营计划和预算编制的依据和基础宏观经济和政策环境行业趋势市场环境竞争环境公司中长期战略规划责任中心自身资源和能力的分析报告经营计划和预算执行情况的分析报告股份公司的计划和预算管理工作,特制定本制度。股份公司实行以目标利润和资产保值增值为导向的经营计划和预算管理,遵循统筹划分级管理权责结合的原则,进行总量调控和管理。本制度中除特殊注明之外,股份股份公司是指集团股份有限公司,权属公司是指集团股份有限公司拥有实际控制权的企业。行监督与过程考核股份公司在执行计划和预算时,坚持权责分散,监督集中的原则......”。

8、“.....级责任中心集中掌握权。在预算执行过程中,各责任中心以自我控制为主,对在预算范围内的各项支出按照股份公司和本单位的财务制度和相关审批程序进行控制。经营计划和预算年度经营决算股份公司总经理办公会是年度经营决算编制的领导机构,股份公司资产管理部是年度经营决算的执行机构。股份公司年度经营决算的编制要求如下年度经营决算要严格按照股份公司相关会计管理政策和制度的要求执行。年度经营决算要对单位损益有重大影响的事项应逐项审查,提出审核性和指导性建其它说明。各权属公司年度经营计划和预算必须包括以下内容权属公司上年度经营计划与预算执行情况总结权属公司战略发展目标权属公司内外部环境分析与预测权属公司主要年度经营目标权属公司实现目标的措施规划权属公司年度预算方案权属公司风险分析及相应对策准备股份公司要求的其它权属尽量明细就所开发项目编制项目预算......”。

9、“.....并制定工作进度表各项计划和预算指标确定部分和预测部分应该明确分开,尽可能压缩预算中的预测范围例如将已经签署合同的业务和不确定业务分开列明,同时要详细说明预测过程和依据计划和预算中包含的各项份公司各职能部门年度管理计划和预算必须包括以下内容部门上年度经营计划与预算执行情况总结股份公司战略对部门发展的要求部门主要年度管理和支持服务目标部门工作计划及主要举措部门费用预算其它说明。权属公司预算方案和汇报重要信息的内容格式参见附表。股份公司经营计划和预算方案与权经营计划和预算管理制度划和预算执行情况的分析报告......”。