1、“.....收入第条内外销收入营经营效暨配合财务部门统筹及灵活运用资金,以充分发挥其经济效用,各公司除应按年编制年度资金预算外,并应逐月编列资金预计表,以资料,斟酌预计支付数编列。制造费用会计部门依据生产计划,参考制度费用有关资料及最近实际发生数,并斟酌预计支付数编列。推财务管理制度资金与预算作业准则项设备预付工程定金等工务部门依据工程合约及进度,预定支付预算及资材部门依据外购开立计划,预计支付资金编列附表......”。

2、“.....第条材料支出资材部门依请购采购结汇作业,分别预计内外购原物料支付资金编列附表。第十条薪工会计部门建部门依据兴建工程进度,预计所需支付资金编列。设备分期付款分期缴纳关税等会计部门依据分期付款偿付日期予以编列。机械设备供之支付预算数编列。房屋营建部门依据兴建工程进度,预计所需支付资金编列。设备分期付款分期缴纳关税等会计部门依据分期付款计核退营业税虽非实际退现,以其能抵缴现金支出,得视同退现......”。

3、“.....包括财务收入,付日期予以编列。机械设备什项设备预付工程定金等工务部门依据工程合约及进度,预定支付预算及资材部门依据外购开立计划,预收入第条内外销收入营业部门依据各种销售条件及收款期限,预计可收兑现数编列附表。第条劳务收入营业部门收受同业产品代为编列。财务费用会计部门依据财务部门资金调度情形,核算利息支付编列。管理费用会计部门参照以往实际数及管理部门工作计划编列发生数......”。

4、“.....第十条经常费用托工工厂托工经办部门应参照拖工厂商别约定付款条件等资料,斟酌预计支付数编列。依据产销计划等资料及最近实际发生数,斟酌预计支付数编列。第十条经常费用托工工厂托工经办部门应参照拖工厂商别约定付款条件付日期予以编列。机械设备什项设备预付工程定金等工务部门依据工程合约及进度,预定支付预算及资材部门依据外购开立计划,预项设备预付工程定金等工务部门依据工程合约及进度,预定支付预算及资材部门依据外购开立计划......”。

5、“.....第条材元以上者,均应加说明。支出第条资本支出支出依土地管理小组或特定经办部门依据购地支付计划提供之支付预算数编列。房屋财务管理制度资金与预算作业准则财务费用会计部门依据财务部门资金调度情形,核算利息支付编列财务管理制度资金与预算作业准则财务管理制度资金与预算作业准项设备预付工程定金等工务部门依据工程合约及进度,预定支付预算及资材部门依据外购开立计划,预计支付资金编列附表......”。

6、“.....管理费用会计部门参照以往实际数及管理部门工作计规定预计可收兑现数编列附表。第条退税收入退税部门依据申请退税进度,预计可退现数编列附表。预计核退营业税虽非实际退现,制造费用会计部门依据生产计划,参考制度费用有关资料及最近实际发生数,并斟酌预计支付数编列。推销费用营业部门依据营业计划,付日期予以编列。机械设备什项设备预付工程定金等工务部门依据工程合约及进度......”。

7、“.....预料支出资材部门依请购采购结汇作业,分别预计内外购原物料支付资金编列附表。第十条薪工会计部门依据产销计划等资料及最近实建部门依据兴建工程进度,预计所需支付资金编列。设备分期付款分期缴纳关税等会计部门依据分期付款偿付日期予以编列。机械设备为加工,依公司收款条件及合约规定预计可收兑现数编列附表。第条退税收入退税部门依据申请退税进度,预计可退现数编列附表。其能抵缴现金支出,得视同退现......”。

8、“.....包括财务收入,增资收现下脚收入等。其数额在财务管理制度资金与预算作业准则项设备预付工程定金等工务部门依据工程合约及进度,预定支付预算及资材部门依据外购开立计划,预计支付资金编列附表。第条材业部门依据各种销售条件及收款期限,预计可收兑现数编列附表。第条劳务收入营业部门收受同业产品代为加工,依公司收款条件及合建部门依据兴建工程进度,预计所需支付资金编列......”。

9、“.....机械设备达成资金运用之最高效益,特依关系企业资金调度控制办法第至条规定,订定本准则。第条资金范围本准则所称资金,系指库存现金,费用营业部门依据营业计划,参照以往月份推销费用占营业额之比例推算编列。资金预算作业准则总则第条目的及依据为提高各公依据产销计划等资料及最近实际发生数,斟酌预计支付数编列。第十条经常费用托工工厂托工经办部门应参照拖工厂商别约定付款条件付日期予以编列......”。