1、“.....各公司遵照执行第种是权属公司按照集团要求自行制定完善相关制度,报集团财务部门审批后执行第种是权属公司自行根据工作需要制定和完善,报集团备案后遵照执行。第十条第十条集团审计部门对权属公司日常财务工作管理和核心流程如下根据审计工作计划和相关审计委托,遵循国家法规集团和所在公司的财务制度,依据权属公司的财务工作计划财务部审计部和权属公司审计机构对财务部门提出的工作要求和整改要求,对财务日常工作情况和整改情况进行审计根据日常工作和工作改进情况撰写审计报告工作改进意见并准备相应文件和附件将相应工作成果和附件分别报送集团财务部外派财务监事和监督工作在对财务部门和财务人员进行考核前,检查负责部门将检查内容整理成为考核意见,财务部负责汇总......”。

2、“.....强化对权属公司日常财务工务部门以及审计委托部门,并提出限期整改要求将日常工作资料进行总结,整理归档,进入下轮审计和监督工作在对财务部门和财务人员进行考核前,将考核意见送呈集团财务部和考核部门。第十条通过各类财务检查和外部审计对权属公司日常财务工作管理和核心流程如下集团财务部根据自身需要和相关部门的要求,以及各级审计部门和财务监事对财务部门提出的工作要求和整改要求,以国家法律法规,集团和所在公司的财务日常财务工作管理制度见并准备相应文件和附件将相应工作成果和附件送交外派财务监事和权属公司财务部门,并提出限期整改要求将日常工作资料进行总结,整理归档进入下轮管理和监督工作在对财务部门和财务人员进行考核前......”。

3、“.....得出最终结论,并通过财务监事送交权属公司考核部门集团财务部外派财务监事对考核结果持重大不同意见时,通过准备相应文件和附件将相应工作成果和附件分别报送集团财务部外派财务监事和权属公司财务部门,并提出限期整改要求将日常工作资料进行总结,整理归档,进入下轮审计和监督工作在对财务部门和财务人员进行考核前,将本部门的考核意见送呈集团财务部。第十条权属公司审计部门对权属公司日常财务工作管理和核心流程如下根据外派财务监事的信息输入,全面了解集团财务部审计部外派财务监事对公司日常财务工作的考核意见,财务部负责汇总。日常财务工作管理制度。第十条集团财务部对权属公司日常财务工作综合管理和核心流程如下集团财务部综合分析本部门各级审计部门和财务监事对下属公司财务部门提出的工作反映和整改要求日常财务工作检查和外部审计对下属公司日常财务工作的反映和整改要求,以及下属公司财务部门的工作总结和相关资料......”。

4、“.....并将对财务人员日常工作管理和考核进行挂钩,集团各部门和外派财务监事对财务人员日常工作表现的评价在考核总比重中应不低于。第十条集团财务部,审计部,外派财务监事和权属公司审计部门应在对各权属公司日常财务工作管理和监督中按照考核要求做好资料整理和备案,并于对权属公司财务部门和人员考核期前将相关考核资料和建议交由集团财务部进行综合,最终考核意见通过权属公司外派财务监反映和整改要求,以及下属公司财务部门的工作总结和相关资料,对权属公司财务部门的日常财务工作情况进行综合判断和分析撰写分析结论工作改进意见并准备相应文件和附件将相应工作成果和附件送交外派财务监事和权属公司财务部门,并提出限期整改要求将日常工作资料进行总结,整理归档进入下轮管理和监督工作在对财务部门和财务人员进行考核前......”。

5、“.....并对考核结果进行了解和备案。日常财务工作管理制度。第十条集团审计部门对权属公司日常财务工作管理和核心流程如下根据审计工作计划和相关审计委托,遵循国家法规集团和所在公司的财务制度,依据权属公司的财务工作计划财务部审计部和权属公司审计机构对财务部门提出的工作要求和整改要求,对财务日常工作情况和整改情况进行审计根据日常工作和工作改进情况撰写审计报告工作改进意见并第章日常财务工作管理原则第十条各权属公司日常财务工作应严格遵循国家相关法律法规集团和权属公司财务有关规章制度开展,并应以公司战略规划财务规划和财务工作计划为工作指导。第十条集团财务制度体系主要有以下种第种是由集团统制定的制度,各公司遵照执行第种是权属公司按照集团要求自行制定完善相关制度,报集团财务部门审批后执行第种是权属公司自行根据工作需要制定和完善,报集团备案后遵照执行......”。

6、“.....也可以包括第十条之外的内容,具体内容和模式选择应以集团发展战略权属公司的重要程度权属公司日常财务和管理工作现状人员构成和素质情况公司业务开展情况等为依据。第章日常财务工作管理和监督流程第十条集团日常财务工作管理和监督是个可重复动态发展的工作流程,本制度主要陈述核心相关机构和部门的主要工作流程,实际工作流程应参照核心流程进行丰富和调低于。第十条集团财务部,审计部,外派财务监事和权属公司审计部门应在对各权属公司日常财务工作管理和监督中按照考核要求做好资料整理和备案,并于对权属公司财务部门和人员考核期前将相关考核资料和建议交由集团财务部进行综合,最终考核意见通过权属公司外派财务监事送交权属公司考核部门,并对考核结果进行了解和备案。第章日常财务工作管理原则第十条各权属公司日常财务工作应严格遵循国家相关法律法规集团和求以及权属公司自身财务工作情况......”。

7、“.....遵循国家法规集团和所在公司的财务制度,依据权属公司的财务工作计划财务部集团审计部和外派财务监事对权属公司财务部门提出的工作要求和整改要求,对财务日常工作情况和整改情况进行审计根据权属公司财务部门日常工作和工作改进情况撰写审计报告工作改进意见并准备相应文件和附件将相应工作成果和附件报送集团财务部外派财务监事权属公司财送交权属公司考核部门,并对考核结果进行了解和备案。日常财务工作管理制度。第十条集团审计部门对权属公司日常财务工作管理和核心流程如下根据审计工作计划和相关审计委托,遵循国家法规集团和所在公司的财务制度,依据权属公司的财务工作计划财务部审计部和权属公司审计机构对财务部门提出的工作要求和整改要求......”。

8、“.....并提出限期整改要求将日常工作资料进行总结,整理归档进入下轮管理和监督工作在对财务部门和财务人员进行考核前,将本部门的考核意见加以整理和总结汇总和综合外派监事集团审计部权属公司审计部门的考核意见,得出最终结论,并通过财务监事送交权属公司考核部门集团财务部外派财务监事对考核结果持重大不同意见时,通过务部检查各种外部检查和外部审计等多种形式,对权属公司财务部门的日常财务工作情况进行了解和检查根据权属公司财务部门日常工作和工作改进情况撰写检查报告工作改进意见并准备相应文件和附件将相应工作成果和附件报送集团财务部外派财务监事和权属公司财务部门,提出限期整改要求将日常工作资料进行总结,整理归档进入下轮管理和监督工作在对财务部门和财务人员进行考核前,检查负责部门将检查内容整理成日常财务工作管理制度整。第十条集团日常财务工作管理和监督工作是项系统工作,由相互影响和依赖的不同子流程构成为明了起见......”。

9、“.....第条权属公司经营层和绩效考核部门负责在权属公司股东大会和董事会授权范围以内日常财务工作的管理和考核。第条外派财务监事负责对权属公司日常财务工作进行监督指导和宏观协调。第条集团财务审计部门和权属公司审计机构人员负责对日常财务工作情况进行定期和不定期的审见并准备相应文件和附件将相应工作成果和附件送交外派财务监事和权属公司财务部门,并提出限期整改要求将日常工作资料进行总结,整理归档进入下轮管理和监督工作在对财务部门和财务人员进行考核前,将本部门的考核意见加以整理和总结汇总和综合外派监事集团审计部权属公司审计部门的考核意见,得出最终结论,并通过财务监事送交权属公司考核部门集团财务部外派财务监事对考核结果持重大不同意见时,通过理的依据,并以规范和提高日常财务工作水平和效率为目的,按照集团和权属公司的实际情况合理有效进行......”。