1、“.....编制财务计划,加强经营核算管理,反映分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况。积极为经营管理服务,通过财务监督发现问题,提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。厉行节约,合理使用资金。合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。积极主动与有关机构及财政税务银行部门沟通,及时掌握相关法律法规的变化,有效规范财务工作,及时提供财务报表和有关资料。完成公司交给的其他工作。第条公司财务部由财务经理会计出纳和审计人员组成。第条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。第章财务工作岗位职责第条财务经理负责组织本公司的下列工作编制和执行预算财务收支计划信贷计划,权要求有关部门提供编制年季月度财务成本计划所需的各种有关资料。职责第条对贯彻执行国家财经法令政策制度不严或处理财会业务不当,造成违章罚款浪费等现象负责......”。

2、“.....第条对由于资金计划不周管理不善监督不严影响生产工作负责。第条对不及时清理库存现金银行存款往来账款在途资金等账户造成损失负责。第条对国家规定的财务档案资料整理归档不及时,管理不严出现损坏遗失等现象负责。第条对成本资金价格控制管理不严,经济活动分析不及时,影响公司经济效益指标完成负责。第条根据公司方针目标展开要求,未能及时对本部门方针目标展开检查诊断落实负责。附则出纳作业处理准则第条本处理准则包括现金及银行存款收入与支出等作业。第条为便于零星支付起见,可设备用金,采用定额制,其额度由总经理核定,其备用金由出纳经管。第条出纳办理现金票据的支付,登记及移转等业务,要严格遵守公司的付款,天内应按规定到财务部报账,报账后结欠部分金额或天内不办理报销手续的人员欠款,财务部门有权通知行政部在当月工资中扣回。报销审批时应具备的凭证请购审批单或费用审批单......”。

3、“.....要由经办人签字,主管部门经理签字和财务经理签字。第条出差开支标准及报销审批オ公司职工出差乘坐车船飞机和住宿伙食市内交通费,按下表规定执行详见附表。各部门负责人应严格控制外出人员,并考虑完成任务的期限,确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题,则按标准的计发给个人如不足标准住宿的,按节约额的计发给个人如超标准住宿的,超支部分律由个人自己负担。企业财务管理制度。第条负责企业资金管理,监督其增减变动,负责盘盈盘亏报废清理货款结算催收和处理等工作。做到情况清楚,手续完备,数据准确,处理及时。第条严格执行国家价格政策,搜集整理价格资料,负责制订公,它是在定时期内所发生的经济业务全部登记入帐的基础上进行的,具体内容如下,首先应将本期内所发生的经济业务记入有关帐簿。,应编成记帐凭证记入有关帐簿,以调整帐簿记录......”。

4、“.....上,应结算所有的帐簿,具体方法参见记帐规则的第点。对帐是为了保证帐证相符,帐帐相符,帐实相符。具体内容如下是指各种帐簿总帐明细分类帐以及现金和银行存款日记帐等的记录与会计凭证记帐凭证及其所附的原始凭证的核对,这种核对主要是在日常编制凭证和记帐过程中进行。月终如果发现帐帐不符,就应回过头来对帐簿记录与会计凭证进行核对,以保证帐证相符。,主要是总分类帐各帐户期末余额与各明细分类帐帐面余额相核对,现金银行存款级帐与出纳的现金,银行存款日记帐相核对,会计部门各种财产物资明细类帐期末余额与财产物资管理部门和使用部门的保管帐相核对等。第类现金日记帐帐面余额与现金实际库存数额相核对,银行存款日记帐帐面余额与开户企业财务管理制度,不再另外承担因此而产生的医疗费。公司统提取的工会经费和福利奖励基金,由财务部统集中管理,有关开支规定另行制定。其他福利性开支,元以下由财务部经理批准......”。

5、“.....第条其他费用开支标准及审批属生产经营性的各项费用,元以内的凭税务部门的正式,先由经办人和部门经理签名后,报分管领导财务经理审核后,然后送总经理批准报销。属非生产经营性的各项费用,元以内的按第条第款执行,超过元的报董事长批准。第条加班费的规定。元旦春节国庆节劳动节因工作需要加班,按下列公式计发加班费本人月工资浮动工资加班天数,按下列公式计发加班费本人月工资浮动工资加班天数,事前由部门经理报公司领导批准。加班只限于工程抢修,节假日值班和完成其他紧急生产任务等,但月累计不得超过小时,超过小时报总经理批准。属工作职责要求,当日或当月没完成,自行加班的不计加班费。,可以补休而不领加班费,但须办理补休的登记手续。,如遇法定节成本利润资金等方面的经济效益指标因措施不力完不成计划负责。第条对由于资金计划不周管理不善监督不严影响生产工作负责......”。

6、“.....第条对国家规定的财务档案资料整理归档不及时,管理不严出现损坏遗失等现象负责。第条对成本资金价格控制管理不严,经济活动分析不及时,影响公司经济效益指标完成负责。第条根据公司方针目标展开要求,未能及时对本部门方针目标展开检查诊断落实负责。,如不需要变更原来报表的,可以填制正确的记帐凭证,并登记入帐。如果会计科目和借贷方向正确,只是金额,也可另行填制记帐凭证,增加或冲减相差的金额。更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码,以及更正的理由和依据。红字冲帐除了用于更正的外,还可以用于下列事项,发生退回或退出。十各帐户在张帐页记满后接记次页时,需要加计发生额的帐户,应将加计的借贷发生总额和结出的余额记在次页的第行内工作职责是认真执行现金管理制度。严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金。建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证......”。

7、“.....编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。企业财务管理制度。十员工探亲交通费按国家规定办法执行。第条业务招待费标准及审批因业务需要开支招待费的,由部门经理填写招待费审批单,报总经理批准。业务招待费报销单据必须有税务部门的正式,列明公司抬头,数字分明,先由经手人签名,注明用途,部门经理加签证实,再报财务经理审核,然后由总经理审批,方能付款报销。超审批金额外的业务招待费,般不予开支,如有特殊情况,须经总经理审核加签。公司大型招待活动及单笔金额超过元的招待费用,须经董事长批准并签字报销。第条福利费医药费开支标准及审批实行医疗保险制度以后,职工本人医药费纳入社会统筹基金,工伤及重大疾病医药费开支公司以保险形式解纳签收,但必须于支付后日内向会计办理冲转手续。第十条本公司各项支出的付款日期如下国内采购货品的付款,每月日集中付款次星期日及例假日顺延......”。

8、“.....般费用的付款经常发生的费用,仍以前项期限办理,内部员工费用,每天支付的,以原始凭证齐全并经核准者为限。薪金工资的付款全体员工工资均于每月日前转账支付。过节费在节日前周内,补贴在月底支付。因特殊情况需提前支付者,得由经办部门另行签呈财务经理转呈总经理批准后,再予以支付。第条负责企业资金管理,监督其增减变动,负责盘盈盘亏报废清理货款结算催收和处理等工作。做到情况清楚,手续完备,数据准确,处理及时。第条严格执行国家价格政策,搜集整理价格资料,负责制订公司厂内内劳务产成品半成品物资等的计划价格,并督促检查有关部门和车间对材料半成品产成品正确计价和销售。第条负责财务历史资料文件凭证报表的整理搜集和立卷归档工作,并按规定手续抵压现金。建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效......”。

9、“.....第条为便于零星支付起见,可设备用金,采用定额制,其额度由总经理核定,其备用金由出纳经管。第条出纳办理现金票据的支付,登记及移转等业务,要严格遵守公司的付款审批程序。第条除提取备用金外,所有支出凭证应由会计严格审核其内容与金额是否与实际相符,领款人的印鉴是否相符,如有疑问应先查询后出纳方能支付。第条凡次支付未超过,元者径由公司备用金支付外,其余律以支票等银行转账支付。第条出纳人员对各项货款及费用的支付,应将本支票或现金交付受款人或厂商,本公司人员不得代领,如因特殊原因必需由本公司人员代领者,需经财务经理核准。第条公司切支付,应以处理合法合规的或凭证为依据,任何要求先行支付后补手续者均应予拒绝。第条支报请销毁。第条负责对全公司重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行,确保公司利益不受损害。第条负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定......”。