1、“.....由运营中心收齐汇总,报公司总经理审批。原则上由运营管理中心统购买并库存,各部门登记领用,并进入各部门的费用。每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表经各部门签字确认。固定资产与办公家具包括机房与设备其购买由各部门报申请计具。杜绝开无企业名称。杜绝开企业名称不全任何人无权把企业名称缩减至个字。若业务实际发生与合同不符,业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票。丢失切后果由业务人员自负,在对方企业提供相关证明文件标明号及金额并加盖公章后,我公司可提供加盖公司专用章的存根联复印件,业务人员因丢失或其他原因需要借出时,需有书面申请并由各部门经理人员签字,财务人员对于借出应进行登记......”。

2、“.....复印件盖章需由部门经理人员公司总裁批准,财务人员应进行登记并由当事人签字。开时遇到的其他特殊情况,财务人员均应取得公司领导的批准后,才能开具。中小企业财务管理制度专用优质版。具体规定已提财务主管职责负责管理公司的日常财务工作。负责对本部门内部的机构设置人员配备选调聘用晋升辞退等提出方案和意见。负责对本部门财务人员的管理教育培训和考核。负责公司会计核算和财务管理制度的制定,推行会计电算化管理方式等。严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务管理。参与公司各项资本经营活动的预测计划核算分析决策和管理,做好对本部门工作的指导监督检查。组织指导编制财务收支计划财务预决算,并监督贯彻执行协助财务经理对成本费用进行控制分析及考核。催收或经诉讼案件,有部分或全部款项未能收回的,业务人员应取得相关法律机关证明债权证明破产宣告裁定等中的任何种凭证,送财务部作冲帐准备。对收款不报或积压收款的业务员......”。

3、“.....公司标明号及金额并加盖公章后,我公司可提供加盖公司专用章的存根联复印件,业务人员因丢失或其他原因需要借出时,需有书面申请并由各部门经理人员签字,财务人员对于借出应进行登记,并及时取回。复印件盖章需由部门经理人员公司总裁批准,财务人员应进行登记并由当事人签字。开时遇到的其他特殊情况,财务人员均应取得公司领导的批准后,才能开具。财务管理制度总则依据中华人民共和国会计法企业会计准则制定本制度为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度财务中小企业财务管理制度专用优质版字后交财务付款。各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。所有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行。工资奖金的支出由公司人事部核准每月考勤,财务部编制发放表......”。

4、“.....并报公司总经理批准后财务发放。业务费用业务费用包括业务交通费含油费保养费过路费搬运费快递费礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批计划外业务费用报公司总经理审批。报销审核制度原则严格财务收支审批制度,公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单,注明支出事由项目张数报销金额和经办人签名部门经理签字财务经理审核按照有关规定办理分计划内和计划外相关程序审批后,出纳方可付款。加强报销管理,当月帐,当月了如无说明,财务先扣留支票,要求业务人员补交说明,如到截止日期仍无说明,按未回款处理。收据管理收据视同管理。收据不得重复开具,若已开出收据需换开,必须要求客户先将收据退回后再补开。中小企业财务管理制度专用优质版。催收或经诉讼案件,有部分或全部款项未能收回的,业务人员应取得相关法律机关证明债权证明破产宣告裁定等中的任何种凭证,送财务部作冲帐准备......”。

5、“.....旦发现,公司将从重处罚。应付帐款管理付款时间业务款项由部门申请,经过审批后执行印刷费版面费等次月日左右支付每月出刊后第日报财务购置固定资产款项于固定资产验收入库后支付。付款方式转帐支票,非远期空头或支票现金实物或广告,营管理中心统协调核准后,对协调或购买情况写出需求报告,报公司总经理批准统购买,金额在万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。参展会费由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件,由部门经理审批,财务部审核付款。本地展会原则上不得支付会务费外地展会如在参展费中包含会务费用的,必须注明人数与明细并履行上述审批手续。凡批准住会,予以报销往返车票与会务费不住会的,报销车票与差旅补助。凡是参加境外展览会,必须至少提前个月向公司总经理提交专项申请报告,注明参展必要性参展人数费用预算等。经批准后方可执行。差旅费各部门根据工作需要,制定出差计划......”。

6、“.....已提供劳务,但未签订合同且已收回款的,业务员根据运营中心认可的业务内容,填写零星开票通知单或广告信息认定单开具。未提供劳务且未签订合同的,禁止开。特殊情况如预收款项等,须部门经理专门说明。回收当天领出,已收款项的,当天必须将款项交到公司出纳处,否则作挪用公款处理当天未能收回款项的,当天必须将所领交还公司财务统保管客户因特殊原因需先将留下后再结款项的,所开金额在元以下的领票人必须要求客户签收条经本部门经理签字后交回公司财务。所开金额在元以上的领票人必须持客户签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理签字后交回公司财务。违反此项,每次扣款元直至开除。若是抵货业务,当天领出,必时间人数由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性经理签字后交财务付款。各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。所有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行......”。

7、“.....财务部编制发放表,经理签字确认,并报公司总经理批准后财务发放。业务费用业务费用包括业务交通费含油费保养费过路费搬运费快递费礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批计划外业务费用报公司总经理审批。报销审核制度原则严格财务收支审批制度,公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单,注明支出事由项目张数报销金额和经办人签名部门经理签字财务经理审核按照有关规定办理分计划内和计划外相关须要求客户开具同样金额的销售交还财务,否则必须将公司退回。违反此项,每次扣款元。凡将所开重新更改退票换名称或换金额,必须写明原因并经部门经理签字确认后方可退换。填写公司统计或会计应根据审核无误的零星开票申请单按照顺序认真填写,保证真实准确完整,并加盖公司专用章。不得涂改挖补或撕毁,如有填错,应整套存根联联记帐联保存,并注明作废字样,以备查验......”。

8、“.....对所开出所发生业务进行监督。内容不符时的处理支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请名称不符时,市场员必须同时上交由付款方加盖财务章的付款说明交财务备案。适用原则使用商业单位制,经营计划和财政预算内,授权行使终审权。经理部门负责人对该单位之营业指标负全责。部门经理可适当的将其权限或部份权限,以文字性形式,授权给其副经理或部门主管等。授权方式可分为两类审批程序计划内报销经手人证明人持原始凭证分管经理部门负责人财务部超计划报销经手人证明人持原始凭证和超支报告分管经理部门负责人财务计划审批内容购买日常办公用品计算机的外设配件和耗材之支出计划,由运营中心收齐汇总,报公司总经理审批。原则上由运营管理中心统购买并库存,各部门登记领用,并进入各部门的费用。每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表经各部门签字确认......”。

9、“.....如有弄虚作假,经发现后将加倍扣还。附件差旅费报销标准职务般地区费用标准元天特殊地区费用标准元天总经理事业部职能部门总经理主任部门经理部门副经理主管般人员事业部副总经理职能部门副总经理副主任与部门经理补助标准相同经理助理行政主管等享受主管待遇。支票管理支票的购买填写和保存由出纳负责。建立和健全银行存款日记帐簿,出纳应根据审批无误的收支凭单,逐笔顺序登记银行流水收支帐目,并每天结出余额每工作日结束后。出纳收取支票时,须立即开具式联的支票回收登记表,由缴款人在右下角签名后,交缴款人缴款部门出纳会计各留存联。支票的使用必须填写支票领用单,由经办人部门经理财务主管经理总经理计划外部分签的保管银行印鉴必须分人保管。财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。现金银行存款的盘查出纳人员在每周完成出纳工作后......”。