1、“.....制作记账凭证,经财务主管领导审核同意后,方可由出纳进行收付结算。公司各财务部门应按不同的币种,设现金日记账,出纳根据收付款凭证,按业务发生顺序逐笔登记现金日记账,做到日清月结,及时编制现金日报表,保证账款相符帐证相符帐实相符,发现差错应及时查明原因,并报财务部门负责人处理。第十条现金的盘点每工作日终了前半小时,出纳人员应核对现金日记帐。公司各财务部门应当每月定期和不定期地进行现金盘点,编制现金盘点表并由出纳人员和盘点人员在表上签字确认,确保现金帐实相符,必须有其他财务人员在场监盘,现金的盘点方式为实地盘点法。核对现金日记帐与现金实存数,如存在差异,及时查清原因,报请会计机构负责人审批后,进行现金溢缺的帐务处理。稽核人员应定期不定期每月至少次抽查现金盘点情况,及时处理发现的问题。第十条现金的保管现金收付和保管只能由出纳负责,其他人员非经特别授权,不得接触现金......”。

2、“.....除合同意向商业秘密或有关机密的使用非法手段签订合同的。第十条利用经济合同进行犯罪活动,或出现刑法规定情节,构成犯罪的,由司法部门追究刑事责任。物资采购管理制度为加强公司物料采购管理,规范物料采购程序,提高供应采购水平,制定本管理制度。本规定适用于施工所需的料物的物资采购管理。物料采购实行计划管理。工程部门计划员根据工程计划编制物料需求计划表,经工程部门负责人审核签字后送交物资部。物资部根据库存情况综合平衡后,编制月度物料采购计划,物资部门负责人审核,公司主管领导签字审批后实施。对于施工所需的物资,物资部要对供应商进行审计,根据审计结果批准合格供应商名单和合格供应商增补名单。物资采购员只能在合格供应商处采购施工所需物料,并且必须按公司现行的质量标准采购物资。大宗物料采购原则上要求执行招标采购。物资部根据市场变化,企业生产调整,需变更供应厂商,必须按供应厂商变更程序经财务部审计合格后......”。

3、“.....物料采购应严格执行采购计划和采购订单管理。物资采购员必须严格按当月采购计划进行采购。控制资金指标,防止积压,不脱节,加速资金周转,了解市场动态,注意物资价差,货比家努力降低成本,力争经济效益的提高。定期通告承办人,承办人应在法定或约定期限内以法定或约定方式向对方提出异议。异议文件须经法律顾问审核,并报法律机构备案。收到对方履行异议时,承办人亦应在法定或约定期限内以法定或约定方式予以答复。第章合同的变更和解除第十条变更或解除合同,须符合法定或约定的形式及程序。第十条变更或解除合同的通知或答复须在法定或约定期限内作出。第十条变更或解除合同未达成书面协议前,原合同有效。第十条合同变更或解除的程序与合同签订程序相同。第章合同纠纷的处理第十条合同发生纠纷时,应首先采用协商调解方式解决。协商或调解能够达成致时,应依合同签订程序签订书面协议。协商或调解不能达成协议时......”。

4、“.....第十条合同发生纠纷时,承办人应及时通知有关机构和人员,并报法律机构备案,同时应迅速收集下列有关证据合同文本,包括附件变更或解除的协议,有关电报信函图表视听材料等。有关的票据票证质量标准的法定或约定文本封祥样品鉴定报告检测结果等证人证言其他有关材料。第十条合同发生纠纷后,承办人须及时将纠纷及处理情况报法律机构备案。第十条仲裁或诉讼解决纠纷时,承办人应商法律机构确定代理人诉讼方案等,并向法定代表人行退汇时,应查清原因,待退汇款项到帐后方可办理重新支付。收到款项时,出纳将收到的银行存款进帐单交会计人员,落实资金来源,进行帐务处理。第十条银行对帐每月取得银行存款对帐单后,由会计人员核对银行存款收支,并于次月初个工作日内编制银行存款余额调节表,然后由编制人员出纳和财务部门负责人签章,并由银行确认加盖印章存档。出纳人员不得编制银行存款余额调节表......”。

5、“.....分管资金岗位的主管会计至少每季检查次银行存款对帐情况,并要有记录。会计机构负责人至少每月次通过电话或银行网络查询银行存款余额。银行存款不允许跨月跨年入帐,对于未达帐项应查明原因,当月形成的未达帐项应于次月清理完毕,超过个月的未达帐项及时上报会计机构负责人未达帐项报告表,作出处理。未达帐项报告表作为会计档案保管。第章网上银行的管理第十条为了提高资金运营效率,确保公司资金安全,公司开通企业网上银行业务,定要按照银行企业网银业务管理制度和规定操作流程办理业务,不得违规公司规章管理制度汇编专用优选版并经主要负责人批准后实施。劳务分包万元以上,不超过万元的,专业分包万元及以上,不超过万元的,经项目部分公司项目部考察分包队伍并将资料报公司技术部并提出审批意见......”。

6、“.....劳务分包万元及以上的,专业分包万元以上的,公司和项目部分公司共同考察分包队伍,并提出审核意见报公司经理批准后实施。第节分包合同工程分包合同的签订,必须履行审批手续。通过审查并获得批准后方可与分包队伍正式签订合同。工程分包必须签订合同。未签订合同的,除通过特别审批可适当延后补签外,必须先签合同,后允许分包队伍进入施工。专业分包还应符合工程总承包合同的有关规定。总承包合同规定不允许分包的项目,不得分包合同规定须经业主同意才能分包的项目,在未取得业主同意前不得分包。分包工程的工期和质量标准不得低于总承包合同相应的要求和标准。工程劳务分包必须订立规范有效的书面分包合同。对此,公司实行批准劳务分包合同评审和备案制度。工程劳务分包合同必须包括以下条款工程劳务分包范围和劳务分包依据进度控制和工期技术和质量标准安全文明施工及责任合同价格双方职责结算和支付交工验收质量保证金保证期违约责任......”。

7、“.....领购支票签发支票前,为防止签发空头支票,出纳人员应认真查对银行存款的帐面余额签发支票时,将支票的确定金额付款人名称收款人名称出票日期要素填写齐全,并加盖预留的银行签章。签发现金支票必须符合国家现金管理的规定经办人在支存根和支票管理明细表上签字,出纳人员在支票管理明细表上填写支票领用日期业务事项金额支票号领用单位备注等作为备查,支票管理明细表按支票的流水号登录,并提示经办人员在日内办理结算作废的支票须加盖红色作废标记,与重新签发的支票存根起作为附件粘贴,并在支票管理明细表备注栏内注明作废字样。收款业务的办理流程收到支票后,检查支票上记载的要素是否齐全是否已过提示期限,是否附有条件背书是否连续,背书人签章是否符合规定,背书使用粘单的是否按规定签章是否曾被拒绝付款。在支票背面背书人签章栏签章,记载背书日期,在被背书人栏记载开户银行名称,并将支票和填制的进帐单送交开户银行......”。

8、“.....交会计人员入帐。确需使用空白支票时,必须写明出票日期收款人和使用限额,并经财务部门负责人批准后,加盖银行预留签章。第十条银行汇票银行本票办理流程支付业务的办理流程对外支付款项时,面,提升企业形象,维护企业经济利益。根据国家有关法律法规和公司有关规定,结合公司实际,制定本办法。参与公司工程专业分包和劳务分包的,均应遵守本办法。工程分包的分类专业分包工程总承包合同范围内的专业工程项目,以包工包料的方式发包给本企业以外的专业队伍组织施工,工程总承包方负责监督管理。劳务分包利用劳务队伍的专业技术施工优势,作为公司施工能力的补充,将工程承包合同中全部或部分工序发包给本企业以外的劳务队伍,由分包队伍组织劳务进行现场施工,工程总承包方负责监督管理。专业分包和劳务分包应当符合国家有关法律法规和公司有关规定。第节队伍选择专业分包和劳务分包队伍的选择......”。

9、“.....分包项目合同金额较大的劳务或专业分包必须经公司相关部门对分包队伍进行资格预审,考察分包队伍原则上不少于家。公司各级管理人员,严格执行国家和公司的有关规定,不得在工程分包活动搞暗向操作和人情分包。选择分包队伍采取市场竞争方式,主要有公开招标邀请招标询价招标和协商议标等。采取何种方式由项目部分公司可根据工程具体情况选择。从中择优选定分包队伍。劳务分包万元以下,专业分包万元以下的,由项目部公司考察分包队构负责人至少每季检查次帐户的对帐情况,并要有记录。第十条银行印鉴的管理预留银行印鉴实行分管办法,其中个人名章由本人或其授权人保管,财务专用章由专人保管。公司预留银行财务专用章和个人章分别由会计和出纳保管,不准人统保管使用。银行预留印鉴与各种收付款票据有价证券银行存单分岗分人管理。每日业务结束时,印鉴相关责任人必须把印鉴分别锁入不同的保险柜,次日工作时取出......”。