营业收入万元。销售收入详见表。税金及附加本项目需交纳营业税城市建设维护税和教育附加费及地方教育税附加，营业税税率为，城建税和教育附加分别为营业税，经测算，营业税为万元，城市维护建设税和教育费附加为万元。年应交税金为万元。总成本费用动力费用根据实际需要核算年需要量，其价格以目前市场价格或当地实际价格为基础，并适当考虑了物价上涨因素。工资及福利费每人每年平均工资按元计，本项目定员人，年工资总额为万元。按职工工资总目建设总投资万元其中建设投资万元流动资金万元期工程投资万元其中建设投资万元流动资金万元年平均总成本万元年销售收入万元达产年份在平均利润总额万元所得税前在平均销售税金及附加万元年平均投资利润率年平均投资利税率盈亏平衡点所得税前投资回收期年含建设期所得税前净现值万元万元基准收益率取所得税前内部收益率所得税后投资回收期年含建设期所得税后净现值万元万元基准收益率取所得税后内部收益率第二章项目提出背景和建设必要性项目提出背景曹县地处鲁豫两省八县交界处，面积平方公里，耕地万亩，辖处乡镇个街道办事处和个省级经济技术开发区，个行政村居委会，万人，共有个民族，少数民族人口万人。曹县历史文化灿烂悠久。公元前年，商代在此建都，被称为“华夏第都”。明洪武四年开始设县，始称曹县。历史上先后涌现了商朝宰相伊尹战国时期军事家吴起思想家庄周汉朝农学家汜胜之唐朝农民起义领袖黄巢等批英雄人物。素有“戏曲之乡”“书画之乡”“武术之乡”美称。曹县各类资源丰富。曹县是全国粮食生产基地县全国优质棉生产基地县江北第产棉大县，曾经连续两年棉花产量超过百万担。芦笋种植面积万亩，年产量万吨，占全国六分之，是全国芦笋生产第县。大牲畜存栏量万头，是全国活牛出口基地县青山羊生产基地县和秸秆养牛示范县。曹县地下矿产有待开发，经初步探测，石油煤气层储量分别为亿吨和亿立方米。曹县区位优势明显。曹县地处东部先进生产力西移和西部资源东出承接地带，南临陇海铁路京九铁路黄金十字架，北靠新石铁路京九铁路黄金十字架，京九铁路纵贯全境，国道和十二条省干道在境内交织成网四通八达。济郑高速和正在建设德商高速穿境而过，打开了曹县快速通道，个半小时可到达郑州机场。曹县地处中原腹地黄河冲积平原，是全国最适宜植树造林和发展林木产业区域之，曾先后被国家林业局命名为平原绿化县京九绿化示范县淮太流域造林项目示范县沙化治理先进县，年月，曹县被中国林学会授予“中国泡桐加工之乡”“中国杨木加工之乡”“中国柳编之乡”荣誉称号，“三乡”品牌打造与确定，标志着曹县林产业发展进入了个新阶段。目前全县有林地面积发展到万亩，农田林网万亩，农林间作万亩，杞条万亩，林木蓄积量万立方米，林木覆盖率达到。初步形成了育苗桐木杨木杞条果品五大基地。现有各种用材绿化苗木亩速生丰产林万亩杞条万亩名特优果园万亩，泡桐杨树总株数分别达到万株万株，杞条果品产量分别达到万公斤万公斤。林业发展，极大改善了曹县生态环境，形成了林木繁茂灾害减少粮丰畜旺经济发展良性循环格局。中国林业报中国绿色时报山东绿化促进企业自身发展菏泽市现有林产品加工交易规模小，市场经营模式落后，不能达到规计为万元。建设单位管理费约为万元。勘察设计费约为万元。工程监理费约为万元。劳保统筹费按工程费用估算。建设配套费按元平方米估算。人防易地建设费多层按元平方米估算。工程建设其他费用估算详见表。工程建设其他费用估算表表单位万元序号费用名称总价备注征地费用建设单位管理费勘察设计费建设监理费劳保统筹费按工程费用估算城市建设配套费按元平方米估算人防易地建设费按元平方米估算合计基本预备费基本预备费按工程费用及其他费用之和估算，约为万元。投资估算表经估算，本项目建设投入总资金万元，其投资构成见项目建设投资估算汇总表单位万元序号费用名称投资额占项目投入总资金比例建设投资建筑工程费设备购臵及安装费工程建设其他费用基本预备费流动资金总投资资金筹措与投资计划资金筹措项目总投资万元，全部由建设单位自筹解决。投资计划建设单位在项目建设期间资金投入直接影响着投资效益甚至竣工投产后盈利水平，项目资金不断投入过程即是工程项目价值逐步归集过程。工程项目计价与控制工作贯穿于项目建设全过程，并与各阶段众多因素密切相关，而切实先进建设工作计划是加快项目建设节约项目投资重要保证。工程施工阶段是资金投入最直接最集中效果最明显投资阶段。本项目建设期三年，根据实施进度计划，确定分年度安排资金使用。项目分两期实施，首期工程主要建设市场基础设施市场配套服务设施和部分标准商业用房，开发面积约亩，总投资约元，预计第年第二年投入资金各占总投资，第三年投入总投资。第十三章经济效益分析经济效益分析遵循依据建设项目经济评价方法与参数第三版房地产开发项目经济评价方法确定基础数据项目计算期定为年，含建设期年。项目基准收益率定为。财务基础数据确定销售收入根据建设单位提供有关资料，结合当地实际消费水平和项目所处地理位臵，参照当地交易市场及房地产业现状及发展前景，确定项目销售价格。本项目建设期为年，生产负荷投产后第二年为，第三年为，以后各年均为。根据相关产业发展情况，正常年可新增交易额万元，按新增交易额收取交易手续费，年可增收交易手续费万元公寓楼写字楼出租按每年平方米计算，年收租金万元。超市宾馆娱乐中心建筑面积平方米，年承包收入万元。由以上分析可知，本项目正常年新增，建议有关部门大力支持。第十四章社会评价及风险分析项目对社会影响分析随着崇左市国民经济增长，客运量逐年增多，崇左与广西区内外联系也越来越紧密，靠崇左现有客运站点已经不能满足需要，这不仅不利于经济发展，也给广大旅客带来诸多不便。通过本项目建设，能够有效完善崇左市交通运输基础设施，崇左市交通运输状况，使崇左客运承载能力满足经济和社会发展要求，方便群众出行。此外，客运服务站点作为反应个城市窗口，对于城市形象具有十分重要作用其次，客运服务站点对于推动崇左物流业发展也能华人民共和国消防法年中华人民共和国环境影响评价法建设项目环境保护管理条例中华人民共和国固体废物污染防治法中华人民共和国环境噪声污染防治法中华人民共和国水污染防治法修正中华人民共和国水污染防治法实施细则规范规程及标准汽车客运站级别划分和建设要求汽车客运站建筑设计规范。民用建筑设计通则建筑设计防火规范年版汽车库修车库停车场设计防火规范及以下变配电所设计规范供配电系统设计规范低压配电设计规范民用建筑电气设计规范建筑物防雷设计规范建筑照明设计标准有关规划文件崇左市城市总体规划崇左市国民经济和社会发展第十个五年规划投资项目可行性研究指南试用版，国家发展计划委员会，计办投资号建设项目经济评价方法与参数第三版相关各项规定和业主提供其他资料。项目提出理由与过程崇左市位于广西西南部，于年月日正式成立，辖扶绥县大新县天等县宁明县龙州县江州区，代管县级凭祥市。辖区内有个县市与越南接壤，边境线长公里，有国家类口岸个，二类口岸个，边民互市贸易点个。崇左市具有沿边沿江沿铁路临首府近海区位优势，湘桂铁路干线贯通全境，公路交通四通八达。左江是境域内最大河流，上可通百色，下可达广州深圳香港和澳门。崇左市沿边近海连东盟，交通便利，区位优势明显。市区距首府南宁公里，距越南首都河内公里，境内有湘桂铁路南宁至友谊关高速公路经过，并与越南铁路号公路相接，形成中国通往东盟最便捷陆路大通道。近几年来，崇左市经济发展迅速，每天来往于崇左所属各县镇及至区内各地客运班次也逐渐增多。崇左市现有客运站是崇左市尚未撤县设市时建成，由于班次增多，崇左现有客运站已无法满足经济与社会迅速发展需要，为了适应这需要，建设崇左汽车客运中心已显得十分迫切。依照工程建设相关规定和项目运作程序，年月，我公司受广西运德集团委托，开始进行崇左国际汽车客运中心可行性研究报告编制工作。项目概况拟建地点项目建设地址位于崇左市独山路交叉口东南侧，占地亩。项目建设规模本项目总用地面积，净用地面积，建筑占地面积，总建筑面积。建筑密度，容积率，绿化率。客运发车位个，客车停车位个，出租及社会停车位个，员工停车个。本项目按客运级站标准设定建设规模以及各功能用房。主要建设条件建设资金来源客运站属于公益型基础设施，本项目建设资金拟借用交通基础建设资金解决部分资金需求，其余资金由项目业主自行解决。场址条件本项目建设场地内无不良地质现象，工程地质条件良好，适宜建设客运站。场址附近供水供电前建设，建筑面积小，发车位只有个。现有客运基础设施组织化程度较低，接发送旅客流量能力不足，与社会经济及公路建设发展速度不相适应，上述客车辆，按元辆月计，中型客车辆，按元辆月计，年车辆站务费合计万元。售票劳务费据测算，项目年售票量约为万元，按级客运站收费，提取劳务费，年收入将达万元。旅客站务费级站收费，旅客站务费为元人，项目建成当年，届时将能完成客运量约人次日，年收入达万元。主站房内超市及餐饮收入估算万元年。行包托运收入按每日件计算，每件收费元，则每年行包托运收入为万元。清洁洗车收入按辆计算，平均每辆收费元月辆，则每年洗车收入为万元。商铺出租收入出租价格按元月计算，商铺面积，则年租金收入约为万元。车辆检测收入车辆检测收费按元月辆计算，辆合计年收入万。司乘公寓收入司乘公寓建筑面积，扣除约行政管理用房，有约可用于餐饮及住宿出租。出租价格按元月计算，则年租金收入为万元。运营期第年以上几项收入合计万元，乘折减系数后为万元。本项目营业税率为，城乡维护建设税和教育费附加分别为营业税和。根据国家有关规定，本项目企业所得税率为。盈余公积金在还清贷款当年按税后利润提取。财务盈利能力分析根据项目财务现金流量表计算出下列经济评价指标财务内部收益率财务净现值万元全部投资回收期年含建设期根据损益和利润分配表及项目总资金计算出下列指标投资利润率投资利税率资本金利润率偿还借款资金来源折旧费未分配利润建设期利息在贷款当年用自有资金支付。采用等额还本付息进行还款，经计算，还款期按年计，每年需还款约万元。敏感性分析影响本项目未来经营不确定性因素主要有建设投资经营成本两个因素。对上述单因素向不利方向变化时进行财务敏感性分析，结果如下因素变动财务净现值万元投资回收期年财务内部收益率基本方案建设投资经营成本由上表计算结果来看，当建设投资经营成本分别上升情况下，财务内部收益率均大于设定基准收益率，说明项目风险较小。财务分析评价结论从测算各项财务评价指标来看，项目财务内部收益率为，财务净现值万元，全部投资回收期年含建设期，借款偿还期年，说明项目财务评价指标达到评价要求，具有定盈利能力，而项目投资相对偏大，在定程度上影响了财务效益。建议业主除了严格控制投资规模外，在经营方式上应采取积极策略，提高营业收入，努力创收，以提高项目经济效益。综上所述，项目在财务评价上是可行