价该项目以先进技术为依托，结合国际环保材料行业发展趋势，形成专业化生产体化经营企业化管理产业化格局，不仅符合国家节能环保政策要求，对促进地方经济及企业自身发展也具有重要现实意义。项目承担单位具有承办项目经济技术和经营管理能力项目厂址选择合理，建设条件具备厂区平面布置满足规划要求。财务效益分析表明，财务内部收益率高于企业基准收益率，投资回收期短，在财务上具有定抗风险能力。该项目具有良好社会效益和经济效益，在经济上和技术上均可行。项目使用主要能源种类合理，能源供应有保障，且符合国内国际环保行业发展要求，因此该项目建设是可行。第二章项目建设背景及必要性项目建设背景次性餐盒发展现状次性快餐盒，因使用方便而受到了人们喜爱，日常生活随处可见，它已经改变了人们生活方式。次性餐具主要有次性泡沫塑料餐具和次性环保餐具两类，目前使用较多为次性泡沫塑料餐具。次性泡沫塑料餐具是由石油中提取聚苯乙烯加上发泡剂加热发泡而成。聚苯乙烯是种使用极为广泛高分子材料，具有毒性较低熔点较高可塑性强生产简便等特点，因而成了制次性快餐盒首选材料。它是当今世界食品行业广泛使用种可回收便利餐具，年从国外引入我国。聚苯乙烯泡沫塑料餐具分为模塑餐具吸塑餐具和高档复合吸塑餐具聚苯乙烯发泡片材和彩印薄膜复合种。年我国作为次性泡沫塑料餐具原料聚苯乙烯片材生产线就已有多条，餐具销售量达到亿只。年，全国有聚苯乙烯片材生产线达条以上，目前餐具年销售量达到亿只以上含餐盒面碗杯盘。全国每年快餐盒用量为亿只，其中各种环保餐盒年销量仅为亿只，占次性快餐盒生产销售使用量发泡餐盒为亿只，占次性快餐盒生产销售使用量。聚苯乙烯餐盒在市场上平均占有率达以上。可见，次性泡沫塑料餐具在次性餐具市场上仍占有较大比重。虽然次性发泡塑料餐具使用至今只有十多年历史，但因其在全国范围内大量使用，且未及时加强管理，从而造成了全国范围内景观及环境严重污染，从铁路船运航运到各旅游景区及各大中城市，随处可见白色发泡餐盒污染已到了非治不可程度。次性餐具发展趋势次性餐具因其体积大比重小全国约合万吨，体积约万立方自身污染严重并且如何对其进行合理利用等问题导致回收管理难度大。它使用已经造成了极为严重景观污染和环境污染，因此坚决取缔次性发主要为生产设备及检测设备等，供电系统给排水系统消防系统，以及设备安装调试费用。设备购置费和设备安装调试费用估算为万元。工程建设其他费用其他费用包括土地征用勘察设计费建设单位管理费工程监理费等费用，工程建设其他费用为万元。预备费用在项目建设过程中，考虑项目实施过程中可能发生难以预料支出，需估算定预备费工程预备费估算按土建工程费设备购置费设备安装费和其他费用之和进行估算，需万元。固定资产投资总额固定资产投资总额土建工程费设备购置及安装工程费其他费用预备费万元铺底流动资金铺底流动资金是保证项目投产后，用于购买原材料燃料支付工资福利和其他经费等所需要周转资金，是项目总投资中个组成部分。依据本项目特点，铺底流动资金估算为万元。项目建设投资项目建设总投资固定资产投资总额铺底流动资金万元万元万元建设投资估算详见附表。资金筹措本项目总投资万元，其中建设投资万元，铺底流动资金为万元。项目所需资金全部由北京德盛天成建材有限公司自筹解决。第十五章财务分析财务评价依据和原则根据建设项目经济评价方法与参数第三版有关规定，以及项目单位提供有关基础资料。计算期确定计算期按个经济周期年来计算。资金到位即可开工建设，第年下半年第二年上半年为建设期第二年下半年生产能力达到设计生产能力，第三年可达设计生产能力。折现率确定根据建设项目经济评价方法与参数第三版中财务基准收益率标准，参考行业标准并结合本项目实际情况，本项目基准收益率确定为。成本费用销售收入及税金估算销售收入及税金销售收入本项目正常年份生产负荷达到，可实现营业收入万元。税金项目建成后，年均增值税万元，年均税金及附加万元，年所得税为万元。详见附表七成本费用估算本项目成本费用估算采用要素成本估算方法。项目总成本费用主要包括外购原辅材料燃料及动力工资福利费用折旧费摊销费修理费以及其他费用等成本项目。生产期总成本费用年平均为万元，其中固定成本万元，可变成本万元，年均经营成本万元。本项目按要素分各项成本费用如下原辅材料费根据项目建设单位提供资料，本项目建成后生产中所需分散剂，填料，水泥砂浆等零配件，据此估算正常生产年份原辅材料费为万元。燃料动力费本项目燃料动力消耗主要为水电煤，水按元吨电按元度，年需要燃料动力费用万元。工资福利费本项目定员人，工人平均工资标准按元人，工资费用为万元修理费本项目年修理费用为万元。折旧费摊销费本项目固定资产为万元，固定资产折旧年限建构筑物平均为年，设备平均年，土地按年起带出批提炼甲壳素产品生物化工企业，由此生产万余吨甲壳素终端产品，经济价值约亿元。项目提出必要性和依据近几年来，在出口市场带动下，淡水小龙虾在国内已演变为餐桌上美味佳肴，现在南京北京上海武汉广州重庆襄阳等大中城市食虾风气日盛，许多餐馆已到了无虾不成席地步。据了解，年夏天，仅南京市淡水小龙虾日消费量就达吨吨，仅市区年就要吃掉大虾吨以上。鲜活小龙虾收购价居高不下，如目前上海南京等城市就连钱左右小虾收购价也高达。小龙虾火爆致使国内生产总量远远满足不了市场需求，供求矛盾突出。究其原因，主要是良种小龙虾苗种供应不足，严重制抑着该养殖品种生产规模和产业化发展。市小龙虾良种繁育场建设将按照良种化市场化要求，建设良种繁育基地，搞好规划和布局，解决小龙虾苗种供应“瓶颈”，提升小龙虾良种繁养殖水平，对推进市小龙虾产业化经营，提高整体经济效益。具有十分重要意义。调整水产品结构，优化养殖品种，提高水产品质量，形成优质小龙虾生产供应基地，也是市水产发展目标。拟在市镇张岗村二组市水产养殖专业合作社小龙虾养殖基地，组建市小龙虾良种繁育场。通过充分利用水产养殖专业合作社现有技术资源网络资源及市场主体较为完备优势，建设改造配套提高设施标准，批量生产小龙虾良种，面向全市乃至周边县市养殖户提供足够小龙虾良种，带动和引导全市乃至周边地区小龙虾养殖朝高科技良种化市场化产业化方向发展，提高小龙虾养殖产量和质量，增强市场竞争力，从而促进小龙虾产业化形成，达到实现农渔民增收致富目标。市委市政府非常重视小龙虾产业化发展，把该场建设列入市政府农业重点工程，并列项支持小龙虾人工繁殖及规模养殖技术课题，把发展小龙虾养殖当作帮助农民脱贫致富项致富工程来抓，因此，建设小龙虾良种繁育场不仅必要，而且意义十分重大。项目建设有利条件和阻碍因素项目区概况项目建设所需自然资源。项目区概况地理位置市位于省西北部边缘，地理坐标东经至，北纬至，东北部与河南省邓州市接壤理人员和技术人员进行全面培训，不断提高管理水平和技术水平。在主任总负责前提下，明确管理人员生产技术人员和后勤人员责任，实行利益和业绩挂钩，生产效益与职工工资挂钩责任机制。环境保护生态环境影响评价，主要污染源与污染物场地周围多为稻田，无工矿企业和其它公共设施涉足污染，虾池清塘消毒所使用药物均为无毒或低毒草药物，毒性残留期短，向外排水对周围环境河流地下水和附近居民均不致造成污染。对策和措施项目扩建完成后亩虾种培育池，占全场总面积，全场地势平坦，虾池扩建土方均作为池埂和防洪堤坝加固，无虑水土流失。设计利用池埂，场部周围完成工程建设进入正常运行。劳动组织管理与运行管护劳动定员人员素质人员培训需管理人员人，技术人员人，操作工人人。主要来源于水产养殖专业合作社龙虾良种繁育基地人员，另外聘请省水产技术推广中心市水产技术推广站技术人员人，拥有支技术力量较雄厚科技队伍，且市水产技术推广站有名技术人员，能长期为广大农民提供良好技术咨询培训服务。组织管理机构项目建成后良种场组织管理机构为二科二室，即办公室实验室生产技术科财务科。经营管理模式在生产过程中，应严格按照淡水小龙虾克氏螯虾养殖技术规范进行经营管理。实行“管二记三专四选择五统”，即管指定专人管理二记生产记录科研记录三专专池产卵专池孵化专池培育四选择虾苗虾种后备亲本亲本遴选五统统孵化统放养统数量和规格统技术指导统组织销售。管护制度和措施实行统财务管理财务科具体负责管理模式，设专职财务人员，对成本支出和效益收入，应及时进行详细财务核算，实行成本核算制。管护人员和经费项目建成后先对管理人员和技术人员进行全面培训，不断提高管理水平和技术水平。在主任总负责前提下，明确管理人员生产技术人员和后勤人员责任，实行利益和业绩挂钩，生产效益与职工工资挂钩责任机制。环境保护生态环境影响评价，主要污染源与污染物场地周围多为稻田，无工矿企业和其它公共设施涉足污染，虾池清塘消毒所使用药物均为无毒或低毒草药物，毒性残留期短，向外排水对周围环境河流地下水和附近居民均不致造成污染。对策和措施项目扩建完成后亩虾种培育池，占全场总面积，全场地势平坦，虾池扩建土方均作为池埂和防洪堤坝加固，无虑水