度小于度。设备选型和工艺流程设备选型经过市场调查，根据资源状况市场前景及产品质量要求，选用连续式日产吨山茶油专用压榨吨浸出吨精炼加工生产成套设备，配套吨锅炉台及部分毛油计量检测设备等。二工艺流程原料茶籽破碎轧胚烘干压榨饼毛溶剂回收浓缩浸出油出毛油溶剂回收蒸粕出粕过滤脱胶脱酸脱水脱色食用油精制油脱脂脱臭整个项目流程分三个车间进行，油茶籽的预榨车间油饼的浸出加工车间和油脂的精炼加工车间。工艺流程如上图。经过上述工艺流程，吨茶籽可提炼精茶油公斤毛茶油公斤，出油率产茶粕公斤，出粕率的水份烘干时蒸发。三工艺重点分解生产工艺主要包括四道工序脱磷将原毛油放进碱炼锅中，加入比原毛油湿高的热盐水，使原毛油中的磷脂蛋白质胶粘物质吸水膨胀而分离出。脱酸根据原油酸价，选择不同浓度的酸液，按原油重量的定比例加入碱炼锅内中和油酸，使，至少采用隔断。辅助设施区包括锅炉房检测室原油库成品仓库配电房办公楼等。专家服务中心本项目拟采用区域内最先进的工艺技术和设备，将来发展成为龙泉市的农业龙头产业，寻求与国内知名的高等院校进行长期的技术研究合作。为了便于专家定期到工厂进行实证研究，故专门建设处专家服务中心。主要建筑物生产设施成套设备占地面积米，拟建层式混凝土钢架结构平房，建筑面积平方米。辅助生产设施锅炉房平方米，钢混结构，锅吨检测室平方米，砖混结构原油库平方米，砖混结构，个吨的储油罐，由不锈钢制成，装置时要求离地面米高，附带避雷防火措施罐装房平方米，砖混结构，罐装设备套包装设备车间平方米成品库平方米电力设施变电设备及线路，厂区用电需供水设施建设吨小时的深井供水系统设施，排水设施厂区生产用污水采用中和处理，经沉淀后与其他废水会并由厂区总排水管排入下水道办公大楼平方米。专家服务中心三层砖混别墅座，占地面积平方米，并配置个平方米的室外游泳池。第五章环境保护及其它环境保护污染源项目因在生产过程中用煤会产生废渣和少量的二氧化碳，但是合格的锅炉产品已经符合国家排放标准。要尽可能的做好环境保护工作。浸出加工的工序也会产生废水和废气。山茶油和山茶粕都是销售产品，炼油油脚也是制皂行业的原料，不产生工业污染和化学污染。二废水及垃圾处理生活和生产污水经化粪池处理或沉淀后，由排水系统排入工业区规划的下水道，集中处理后统排放。厂区内设置封闭式垃圾箱，垃圾及废渣清扫后送至垃圾箱，再运至集镇垃圾处理场所。三噪音工业区附近没有居住用房，在生产过程中由于厂区布置关系，不会给居民带来噪声。劳动保护为保障职工的人身安全与身心健康，采取定有效措施予以防范。工业卫生采购储存生产包装山茶油均应符合国家质量和卫生标准。经常清理清扫储油设备及加工生产设施，以防有毒物品污染物品污染食油。消防设计油类是易燃物，厂区在建设过程中要多配置灭火装置，厂矿区内有消防栓，要随处可见灭火器。节能设计本项目消耗的能源主要是电，为减少电源消耗，做好以下几方面加工成套设备电气设备灯具均采用国家推荐的节能产品空调设备采用分体式，并尽可能采用低功率设备供电设计采用无功补偿装置，提高功率因素。第六章组织机构与定员管理模式采用直线参谋制管理模式。组织机构企业下设个车间，并设办公室品管处财务处经营处四个职能部门。如下图定员编制原则财务副经理生产副经理经营副总经理办公室经营处品管处财务处车间车间车间公司总经理生产车间锅炉房等生产工作按班倒计算非线生产人员按正常班计算。实际定员企业劳动定员名，其中生产工人人，业务员人，管理人员人，后勤服务人。人员培训员工上岗前均应根据岗位要求分别进行培训。其中生产线上设备操作人员由设备制作厂家负责培训。第七章项目实施进度为缩短项目建设周期，尽快完成扩建工程，要求设施施工安装等各个环节采取得力措施，做到统筹兼顾，使项目在可研报告批准后个月内完成全部工程的建设工作。项目实施进度计划如下表日期项目名称年年项目批准立项初设与审批施工图设计主体土建施工附属土建设备采购设备安装竣工验收试投产第八章投资估算与资金筹投资估算编制依据建筑工程费根据建筑结构形式，采用类似工程估算指标造价估算设备购置费和安装费按厂家报计。投资估算项目总投资估算为万元，具体见投资估算表。项目投资估算表人民币万元序号项目名称投资金额占项目总投资比例备注项目总投资建设投资工程费用建筑工程费用设备及工器具购置费安装工程费用工程建设其它费征地预备费用基本预备费涨价预备费建设期利息铺底流动资金资金筹措承办单位自筹万元，申请贷款或招商万元。第九章项目财务评价基本数据销售收入估算根据项目进度安排，该项目建设期为年，第二年开始投入运行，达产率，第三年及以后达产率。按照目前售价每公斤元估算，第二年实现销售收万元，第三年及以后每年万元。副产品收入占比重不大，暂不计算。成本估算成本计算中原毛油全部按外购计算，外购价目前为每吨元，消耗量为每吨毛油精制成吨精制油。消耗溶剂元煤和水电费用元工资及福利元税费元车间管理费元。则茶油的生产成本为元吨。固定资产折旧按照国家规定设备类为年，房产类为年，为便于计算按综合年计提，残值按计算。折旧费为万元年。销售费用和管理费用按销售成本和计。流动资金利率以计算，每年付息次，加上财务费用，正常年份按照万元年计算。经计算企业总成本费用为投产当年万元，投资第四年开始基本稳定在万元之间。财务评价现金流量企业利润测算表人民币万元年份成本项目合计至年计算产量吨销售收入二销售成本其中基本折旧流动资金利息销售费三销售税金及附加四销售利润五所得税六净利润现金流量表年份项目合计至年计算产量吨现金流入销售收入固定资产残值流动资金回收二现金流出基建投资流动资金经营成本销售税金三净现金流量从现金流量表可知，自第二年开始有现金流入，并在达到目标产量后趋于稳定。设项目寿命期包括建设期为年，累计现金净流量为万元。投资利润率项目总投资利润为，大于基准投资利润率指标，项目可行。投资回收期静态投资回收期年，即三年九个月。动态投资回收期，为年，小于基准回收期年，项目可行。内部收益率经计算，该项目内部收益率为，远远大于食品行业基准收益率，项目可行。财务内部收益率计算表年份净现金流量万元折现率折现率折现系数净现值折现系数净现值„„累计„„累计总计盈亏平衡点分析销售量的盈亏平衡点吨由此可见，销售量或销售单价只要达到预测值水平即可实现盈亏平衡，说明该项目抗风险能力较强。第十章社会效益分析环境效益本项目生产对环境影响较少，但可大大提高农民种植油茶的积极性。油茶作为多年生木本常绿植物，对二氧化硫氯类等污染物具有很强的吸收作用，能缓解酸雨的发生概率，为龙泉市建设生态模范城市作出定的贡献。社会效益该项目作为农副产品加工项目，以企业为龙头，以龙头带基地，具有较好社会效益。是为农业产业化农产品深加工科技农业等方面在龙泉市作出示范，充分利用和转化本地的特色资源二是为农村解决更多农民就业，新增就业人不离土离乡就可增收。三是弥补市场高档烹调油不足，改善人们生活。经济效益项目的直接经济效益体现在是企业得利，利润可达万元年农民受益，可增收多万元年国家增收，年税收万元年。项目的间接经济效益体现许多方面，如企业解决茶农的销售问题，降低运输成本，带动同类产品的技术创新和质量提高，丰富龙泉市的旅游产品提高旅游品牌的知名度等。第十章结论与建议结论建设依据充分资源分布广泛产品性能独特，市场前景看好厂址地理位置优越，交通运输便利，建厂条件良好符合国家产业要求符合城市发展战略。建设规模及投资根据研究比较，以建设年产吨精制山茶油生产线方案最优，项目总投资万元，工厂固定资产投资万元，流动资金万元。技术方案生产精制纯山茶油，采用半连续式烹调油色拉油精炼成套设备，通过脱磷脱酸脱水脱色脱臭脱脂六道工序精炼出高档食用油。只需在原加工厂内扩建而成，投资小，见效快，不影响环境。组织管理扩建后企业采用直线参谋式管理模式，定员人。经济指标项目总投资万元，建设期年净利润方面，投资第二年为万元，第三年开始为万元项目寿命期为投产后年，累计实现现金流量万元项目投资利润率为，静态投资回收期三年四个月，内部收益率静态投资回收期年，动态投资回收期，为年，小于基准回收期年项目销售量的盈亏平衡点。综上所述，该项目是风险小，见效快，经济效益，社会效益良好项目，技术合理，经济可行。存在问题与建议由于项目投资规模较大。应加强管理，合理安全工程进度，做到早建成早见效。原材料需求量大，经营期间应注意搞好原材料采购，以防停工待料，尽量提高设备利用率。该项目产品单，虽市场前景良好，但易受竞争对手打击，故应多开发新产品，避免单打。目录第章项目概况项目名称及承办单位可行性研究概况第二章项目建设的必要性和意义国家政策导向龙泉市发展规划项目建设条件项目建设的必要性项目建设的意义第三章市场预测与建设规模产品用途市场前景与需求分析生产规模及产品方案第四章工程建设内容建设条件设备选择及土建工程总平面布置主要建筑物核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传！第五章环境保护及其它环境保护劳动保护工业卫生消防设计节能设计第六章组织机构与定员管理模式组织机构定员人员培训第七章项目实施进度第定数量的社会劳动力，缓解城市的就业压力为城市带来可观的税收收入。第三章市场预测与建设规模产品用途通过对茶油系列产品特性及国内外市场调研，茶油茶皂素活性炭脱皂茶粕等产品都具有较强的竞争能力