许变动幅度为，∞。在此建议经营者在销售过程中做好销售收入管理工作，尽量降低成本，销售收入下降幅度不要超过，否则项目内部收益率将降低到基准收益率以下。建设投资不含建设期利息对内部收益率敏感性分析建设投资不含建设期利息变化时对内部收益率影响如下列表和图所示。表建设投资不含建设期利息对内部收益率影响建设投资不含建设期利息变化基准收益率建设投资不含建设期利息对影响基准收益率图建设投资不含建设期利息对影响依据上图，采用插入法找出建设投资不含建设期利息变动临界点从以上计算结果看出，建设投资不含建设期利息允许变动幅度是∞建设投资不含建设期利息上涨幅度达到时，财务内部收益率达到临界值。即建设投资不含建设期利息在∞，范围内变动时，项目盈利大于最低期望水平，否则，项目达不到最低盈利水平。在此，建议投资方在保证工程质量前提下，在项目建设过程中定要控制好建设投资不含建设期利息，使投资上涨幅度保持在以内。第章社会效益评价年为抵制金融危机对我国经济影响，国家出台了系列旨在扩大国内需求保持经济增长政策，瓦板岩矿作为旬阳县优势矿藏之，科学合理加以开发利用符合本县扩大内需，促进经济增长要求。项目实施将进步提升旬阳县在陕西省矿产资源开发利用方面优势地位，同时为扩大陕西省瓦板岩在国内和国际市场份额做出贡献。当前，受宏观经济形势影响，企业效益下降，全国各地出现不同程度农民工返乡现象，而旬阳县现有空缺岗位十分有限，农民工返乡将给本县带来定就业压力。本项目运营后需新增劳动力人，其中可吸收本地劳动力人，还可再吸收返乡农民工人，因此，项目实施在定程度上可缓解旬阳县就业压力。本项目瓦板岩矿开采加工条件简便，离居民居住区较远，并且根据该矿特点制定了科学合理开采和加工方案，将其对环境负面影响降到最低，另外，项目运营后每年将投入笔数额不小安全资金。相信该项目实施能为今后旬阳县类似项目提供有益借鉴。综上所述，我们认为项目实施在带来可观经济效益同时，还将产生巨大社会效益，为旬阳县社会经济健康可持续发展做出贡献。第章结论旬阳县关山瓦板岩矿山可采储量大，开采条件简单，加工简便，成本低，而且质量上乘，可利用陕西省已有瓦板岩销售渠道进行销售，因此该项目产品具有良好市场前景和广阔发展空间。矿区位于旬阳县蜀河镇小山岔村关山带，从矿区到蜀河火车站约，已修建矿山公路，交通方便。矿区环境地质总体属良好类，矿区在历史中无地震记录，无活动性断裂通过，未见滑坡崩塌及泥石流等地质灾害遗迹，矿层中无污染源存在，地表水地下水水质良好。项目生产饰面瓦板岩属于板石类，且采用湿法开采加工，生产中不会产生大量粉尘，矿区与居民居住区较远，振动及噪音对居住环境不会造成大影响。项目财务评价可行，付诸实施后，正常年产值达万元，在提高旬阳知名度同时可产生巨大经济效益。项目运营后需新增劳动力人，除吸收本地劳动力人外，还可再吸收返乡农民工人，在缓解劳动就业压力同时，还能带动旬阳相关企业甚至行业发展，因此社会效益显著。综上所述，我们认为该项目定位准确，符合旬阳县经济发展和产业布局相关政策，项目建成后，将产生巨大经济效益和社会效益，建议尽快付诸实施。附表附表销售收入销售税金及附加和增值税估算表单位万元序号时间项目合计投产期达产期销售收入销售税金及附加城市维护建设税教育费附加增值税销项税额进项税额净销售收入附表二总成本费用估算表单位万元序号时间项目合计投产期达产期燃料动力费工资及福利费修理费折旧费财务费用其他费用安全资金投入其他加工费用销售费用总成本费用其中可变成本固定成本经营成本附表三项目财务现金流量表单位万元序号时间项目合计建设期投产期达产期现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资不含建设期利息流动资金经营成本销售税金及附加增值税所得税净现金流量累计净现金流量所得税前净现金流量所得税前累计净现金流量计算指标项目税前财务净现值,静态投资回收期年项目财务内部收益率附表四自筹资金财务现金流量表单位万元序号时间项目合计建设期投产期达产期现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出自筹资金借款本金偿还借款利息支付经营成本销售税金及附加增值税所得税所得税后净现金流量所得税后累计净现金流量计算指标资本金税后财务净现值资本金财务内部收益率附表五损益和利润分配表单位万元序号时间项目合计投产期达产期销售收入销售税金及附加增值税总成本费用利润总额累计利润总额所得税税后利润盈余公积金未分配利润累计未分配利润计算指标投产后税前年平均投资利润率附表六资金来源与运用表单位万元序号时间项目合计建设期投产期达产期资金来源自筹资金申请政府补助银行借款销售收入折旧费回收流动资金回收固定资产余值资金运用建设投资不含建设期利息建设期利息总成本费用流动资金销售税金及附加增值税所得税偿还借款本金盈余资金附表七借款偿还计划表单位万元序号时间项目合计借款年初本息余额本年借款本年应计利息本年还本付息其中还本付关法律法规文件。主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见下表。表主要技术经济指标表序号指标数量加工厂占地面积亩加工厂内建筑面积厂房办公楼门房等采场内建筑面积值班室变电房等加工厂通往采场道路加工厂容积率加工厂建筑密度绿化率停车位个投资强度万元公顷建设投资固定资产投资万元流动资金万元项目总投资万元项目财务评价指标税前财务净现值万元财务内部收益率静态投资回收期年投产后税前年平均投资利润率自筹资金财务评价指标税后财务净现值万元财务内部收益率借款偿还期年第章项目背景及建设必要性项目背景旬阳县在经济发展过程中，直坚持积极贯彻落实科学发展观，围绕陕西省关于关中率先陕北跨越陕南突破区域发展思路，按照安康市委政府提出安康突破旬阳率先发展要求，加快推进实施工业强县战略。依托旬阳县大交通区位优势电能资源优势和丰富矿产资源优势，社会经济发展空前活跃，产二产三产产值不断增加且增长速度加快，更为重要是产业之间关联效应和带动效应越来越明显。旬阳县矿产资源极其丰富，已探明矿产资源有汞锑铅锌金铜锰镁铁石灰石重晶石白云石瓦板岩等种，其中瓦板岩矿储量巨大，位居陕西省前列，开发前景广阔。特别是年为抵制金融危机对我国经济影响，国家出台了系列旨在扩大国内需求保持经济增长政策，因此，积极响应中央及陕西省政府关于发展经济这精神，顺应建筑装饰行业发展趋势，科学合理地开发瓦板岩矿对当地经济发展和人力资源配置具有重要促进作用，可以不断提升旬阳经济增长质量和区域经济竞争力。项目建设必要性瓦板岩国内外市场需求巨大。瓦板岩矿作为建筑业装饰主要原料，用途很广，在装饰板材中首当其中，高级建筑物使用瓦板岩作为室内外装饰，在世界上已成为种时尚。中国瓦板岩以其质优品种多花色全价格低，而占据席之地，随着国内国民经济发展和人们生活水平提高，饰面瓦板岩将越来越广泛。本项目生产瓦板岩竞争优势显著。旬阳县关山瓦板岩矿山可采储量大，开采条件简单，加工简便，成本低，而且质量上乘，性价比优势突出，市场竞争力较强。本项目可带来可观经济效益。该项目付诸实施后，可借助陕西省已有瓦板岩外销渠道进行销售，在提高旬阳知名度同时可产生巨大经济效益。本项目社会效益显著。当前，由于受到宏观经济形势影响，在南方工作农民工出现返乡现象，给旬阳带来定压力，本项目运营可以解决包括返乡农民工在内部分人劳动就业，缓解本地劳动就业压力，还能带动旬阳相关企业甚至行业发展，因此社会效益显著。第章市场分析产品工艺特性瓦板岩是古地质年代河流携带大量泥沙长期沉淀后经地质变动而形成。这过程及其所处地理环境不同于花岗石，因此，它不含对人体有害元素，无辐射性。瓦板岩具作台阶，就不会造成矿体滑落和台阶基部下陷。总来说，矿体稳固性堪称良好。以矿体南界为矿体下盘开采最终境界线，并用底板岩层板理面为边坡。在境界线以南区段内，没有构造滑脱体断层破碎带通过，亦未发现大面积坡积物和正在活动滑坡构造面存在。垂直于境界线内地形坡度大多大于小于，只要对境界线以南范围内危石加以清除，厚度大于松散坡积物进行挡护和锚固，对未来开采不会造成工程地质灾害。矿体上盘境界线以内岩石均属于剥离范围。开采时应遵循先剥离后回采，并最终保持边坡角，节理裂隙密集地段只要加以锚固和挡护，就不会发生崩落和坍塌事故。矿区内主要围岩为板岩，新鲜基岩结构致密，裂隙和溶蚀孔隙不发育，较为坚固，完整性中等或较完整，风化岩石，矿区属工程地质简单中等型。开采技术条件矿体矿区矿石大多裸露，局部覆盖厚，风化带，无不良自然现象及工程地质问题。矿层岩体稳定，地貌简单，岩性单，位于最低浸蚀基准面以上，属工程地质简单型。矿体埋藏相对较浅，地形有利于工程布设和矿床开拓。矿体呈层状产出，倾角稳定，矿体完整连续性好，有利于露天开采。矿体与围岩界线清楚，利于开采辨认。区内无居民居住，无污染，工业生产生活用水便利，且水源充足，开采条件较成熟。地形和开采境界利于排渣和堆放排水剥离加工，瓦板岩劈理发育，产状陡倾，利于切割和劈分，属开采技术条件十分简单矿体类型。矿区地质环境本矿区在历史中无地震记录，无活动性断裂通过。区内无大型建筑，居民居住稀散，耕地已退耕还林，仅有林带。居民居住点均在矿区北侧米范围以外，铁路公路均距矿区较远。矿区未见滑坡崩塌及泥石流等地质灾害遗迹。矿层中无污染源存在，地表水地下水水质良好，地质环境简单。第章工程建设方案工程建设内容本项目属矿山开发利用项目，在待开采矿山旁建采场工程，以便于开采在离采场远空地上建加工厂，为石材加工场所。采场工程值班室变电房等用房共计，挡墙高压水池。加工厂工程在距离矿区处建设板材及工艺装饰品加工厂，加工厂占地面积第章总论项目名称建设单位及建设地址项目名称旬阳县关山瓦板岩矿开发利用项目项目建设单位旬阳县恒发石材有限公司项目建设地址矿区位置旬阳县蜀河镇境内的小山岔村项目概况项目所在地概况矿区位于旬阳县蜀河镇境内的小山岔村，从矿区到蜀河火车站约，矿区有简易公路与外界相贯通，交通便捷。矿区地理坐标东经泉眼等地段排出地表，水质应属软质中性淡水。地表水，地下水水质无色无味透明，可作为生活用水及工业用水水源，属碳酸钙镁型水。总之，矿区内含水层富水性差，隔水性好，矿体总体位于浸蚀基准面以上，易于开采，且有利于地表水地下水排泄，对矿山开采不构成威胁