除工资及福利费折旧费推销费修理费后管理费用。其他管理费用按营业收入计，为万元。综上所述，本项目年经营成本为万元，年总成本费用为万元，其中可变成本万元，固定成本万元。本项目总成本估算情况见表。经济效益分析项目损益利润总额营业收入年总成本费用营业税及附加。项目上缴所得税按利润总额计。项目损益具体情况见表。财务盈利能力分析根据本项目特点确定项目计算期为年不包括建设期。由项目投资现金流量表可计算得到项目投资财务净现值所得税前万元项目投资内部收益率所得税前项目投资回收期所得税前年不含建设期项目投资财务净现值所得税后万元项目投资内部收益率所得税后项目投资回收期所得税后年不含建设期总投资收益率资本金净利润率。本项目行业基准收益率为，本项目税前及税后内部收益率均大于行业基准收益率，税前及税后财务净现值均大于零，投资回收期均在计算期内，故本项目经济分析可行，且具有定抗风险能力。表营业收入税金及附加估算单位万元序号项目运营期营业收入门票价格元人人数人索道价格元人人数人增值税及附加营业税城市维护建设税教育费附加表总成本费用估算单位万元序号项目合计运营期外购原辅材料燃料及动力工资及福利费修理费其他费用管理费用营业费用经营成本折旧费总成本费用合计其中可变成本固定成本表利润与利润分配单位万元序号项目运营期合计营业收入营业税及附加总成本费用利润总额所得税税后利润可供分配利润法定公积金应付利润表项目投资现金流量单位万元序号项目建设期运营期现金流入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本增值税及附加所得税前现金流量累计税前现金流量所得税所得税后现金流量累计税后现金流量计算指标项目投资财务净现值所得税前万元项目投资财务净现值所得税后万元项目投资内部收益率所得税前项目投资内部收益率所得税后项目投资回收期所得税前年项目投资回收期所得税后年第十章社会效益分析社会影响效果分析涞水县立足于大力发展旅游业，促进社会主义新农村建设，提高农民生活水平，为农民创造更好社会环境。在提高当地人民物质生活水平基础上转弯半径小，急需进行整修。总之，为了白草畔景区旅游业与自然环境可持续发展，景区内基础设施建设势在必行，在此背景下，旅游开发有限公司提出该项目建设。项目概况建设地点本项目景区公路起点为罗古台，终点为白草畔景区号停车场其他各项基础设施建设地点均位于白草畔景区内，其中游览路起点为鸡鸣谷，终点为上站，游客服务中心及生态停车场位于景区入口处。项目具体建设地点见附图及附图。建设规模和内容本项目为白草畔景区基础设施建设，主要涉及个方面，分别为景区公路游览路游客服务中心及生态停车场。景区公路起点为罗古台，终点为白草畔景区号停车场。建设长度，在原有路面基础上改建。游览路景区内现有游览路需局部整修路段由白草畔主峰至上站长度约延米，规划新建游览线路由鸡鸣谷至白草畔主峰延米同时在游览路危险路段加装安全护栏，总长度并且在主要景点规划新建处游客休息区，建设面积共。游客服务中心在景区主入口新建层游客服务中心座，建筑面积。生态停车场根据白草畔接待游客数量计算以及现有停车场现状，规划改建现有停车场万，增加大车位个，小车位个，其中建设为生态停车场。工程技术方案概述本项目综合考虑涞水县总体发展规划及白草畔景区现状，设计景区公路为三级公路，路面为沥青混凝土结构，路宽。景区内游览路路面为石板路，板宽，并在危险路段加装安全护栏，护栏做成仿生态效果在处景点规划新建游客休息区，布臵亭台桌椅遮阳蓬等。游客服务中心建筑面积，层砌体结构，结构安全等级为二级，设计使用年限为年，建筑抗震设防烈度为度。生态停车场设计地面铺设草坪砖，充分体现生态效果。投资规模和资金筹措本项目计划总投资万元人民币。资金筹措方案申请国家资金万元，建设单位自筹万元。项目建设时限本项目建设时限为年月至年月，从立项至工程投入使用，建设时间为个月。环境影响本项目为涞水县白草畔景区基础设施建设，工程量不大，在项目施工期间加强施工管理，减少建筑垃圾扬尘和噪声污染。项目建成后，注重生态环境保护工作，生活污水进入化粪池处理后，定期用罐车清掏并运出景区沤肥，垃圾由专人收集运至环卫部门指定地点处理。项目建设期和运营期不会对环境造成污染或破坏。项目招投标本项目实行项目负责制，旅游开发有限公司对项目建设负总责，实行公开招标制度实行严格监理制度检验制度，严把工程质量关实行建设投资审计制度，加强对建设投资管理，以保证本项目顺利进行。主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见下表表项目主要技术经济指标序号名称指标单位备注技术指标景区公路游览路其中整修长度新建长度安全护栏长度游客休息区面积处游客服务中心层砌体结构生态停车场经济指标项目总投资万元资金筹措其中自筹资金万元申请国家资金万元总投资收益率资本金净利润率盈亏平衡点综合性强辐射带动功能强新兴产业，旅游业被选择成为涞水县经济折旧费成本估算及说明外购原辅材料燃料动力费综合分析本项目运营期该项费用为万元。工资及福利费该项目劳动定员增加人，人员工资平均万元年计福利费按工资额计，则年工资及福利费总额为万元。折旧费固定资产净残值率取，景区内建构筑物均按年计提折旧，设备按年计提折旧，年折旧费用共计万元。修理费按固定资产原值计算，为万元。其他费用是在销售费用管理费用中扣除工资及福利费折旧费推销费修理费后管理费用。其他管理费用按营业收入计，为万元。综上所述，本项目年经营成本为万元，年总成本费用为万元，其中可变成本万元，固定成本万元。本项目总成本估算情况见表。经济效益分析项目损益利润总额营业收入年总成本费用营业税及附加。项目上缴所得税按利润总额计。项目损益具体情况见表。财务盈利能力分析根据本项目特点确定项目计算期为年不包括建设期。由项目投资现金流量表可计算得到项目投资财务净现值所得税前万元项目投资内部收益率所得税前项目投资回收期所得税前年不含建设期项目投资财务净现值所得税后万元项目投资内部收益率所得税后项目投资回收期所得税后年不含建设期总投资收益率资本金净利润率。本项目行业基准收益率为，本项目税前及税后内部收益率均大于行业基准收益率，税前及税后财务净现值均大于零，投资回收期均在计算期内，故本项目经济分析可行，且具有定抗风险能力。表营业收入税金及附加估算单位万元序号项目运营期营业收入门票价格元人人数人索道价格元人人数人增值税及附加营业税城市维护建设税教育费附加表总成本费用估算单位万元序号项目合计运营期外购原辅材料燃料及动力工资及福利费修理费其他费用管理费用营业费用经营成本折旧费总成本费用合计其中可变成本固定成本表利润与利润分配单位万元序号项目运营期合计营业收入营业税及附加总成本费用利润总额所得税税后利润可供分配利润法定公积金应付利润表项目投资现金流量单位万元序号项目建设期运营期现金流入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本增值税及附加所得税前现金流量累计税前现金流量所得税所得税后现金流量累计税后现金流量计算指标项目投资财务净现值所得税前万元项目投资财务净现值所得税后万元项目投资内部收益率所得税前项目投资内部收益率所得税后项目投资回收期所得税前年项目投资回收期所得税后年第十章社会效益分析社会影响效果分析涞水县立足于大力发展旅游业，促进社会主义新农村建设，提高农民生活水平，为农民创造更好社会环境。在提高当地人民物质生活水平基础上场前景较好，属于国家支持发展项目，能够取得良好社会效益，社会互适性良好。项目风险分析本项目建设可大大改善白草畔景区基础设施现状，提高服务水平，游客规模将逐年增加，因此，游客数量增长将保证本项目收入稳定增长，步入良性发展态势。所以，本项目市场和经营风险较小。并且，旅游业属国家大力支持范围，相关政策在短期内不会发生大变化，因此，本旅游项目没有政策风险。第十二章结论本项目为旅游开发有限公司承办白草畔景区基础设施建设工程，主要涉及景区公路游览路游客服务中心生态停车场四个大个方面建设，项目总投资万元人民币。项目实施将大大改善白草畔景区基础设施现状，提高景区接待能力及服务水平，为景区可持续发展创造有利条件，项目建设将取得良好社会效益与环境效益。建设期间和建成运营后都充分考虑到了节能环保和消防安全等措施，同时在规划上充分考虑了各项设施功能职责，使得项目在功能定位上更能有效发挥其作用。该项目社会效益明显，建设规模规划设计工程施工等各方面安排合理，故项目建设是可行。范围编制依据白草畔景区基础设施建设项目可行性研究报告编制委托书项目承办单位提供相关资料〘市年旅游发展总体规划纲要〙〘涞水县旅游业发展总体规划〙〘国家地质公园总体规划〙〘国家森林公园总体规划〙市建设工程行政事业服务性收费标准国家发展和改革委员会建设部发布〘建设项目经济评价方法与参数〙第三版发改投资号国家现行财税政策会计制度与相关法规等。编制范围根据国家有关政策及行业规范，本项目可行性研究报告编制范围主要是对项目建设必要性建设规模内容方案和功能以及配套公共工程，项目选址项目对环境影响节能分析投资估算与资金筹措项目建成后社会效益等方面进行分析研究。结论本项目建设条件完善，建设内容适应白草畔景区未来发展需要，符合涞水县总体规划及白草畔景区发展规划，建设进度安排合理，选址地符合交通便利原则，选址合理，且资金来源可靠有第章总论项目名称及承办单位项目名称白草畔景区基础设施建设承办单位旅游开发有限公司旅游开发有限公司是由建筑有限公司独资注册成立子公司。建筑有限公司创建于年，法人代表，房屋建筑施工总承包贰级资质，经过几年创业，公司规模不断扩大，已形成了集房屋建筑施工房地产开发旅游开发养老服务和高校投资为体综合性多元化发展建筑企业。目前，公司从业人员达余人，有职称工程技术及经济管理人员人，其中拥有高级技术职称人员人，中级职称技术人员人，初级职称技术人员余人。通过考核认证建造师人。注册资本金达万元，资产总额达万元，固定资产万元，主要机械设备件，年施工生产能力达亿元以上。年月建筑有限公司与管委会签订协议合作开发白草畔景区，合作期。管委会占股份，不参与经营管理，获门票收入固定分红，合同期满后景区经营权无偿交还管委会。年月日，有限公司独资注册建立旅游开发有限公司，注册资金万元。旅游开发有限公司，住所位于涞水县白草畔景区，法人代表李连才，营业期限自年月日至年月日，现有员工人，主要经营白草畔景区和景区内两条客运索道。几年来，旅游开发有限公司投资万元，完成了景区公路拓宽，停车场，改扩建步游路多米，建设观光代步索道两条，使白草畔景区具备了定接待能力。年接待游客万人次，收入近万元，并带动农民旅游收入万，增加就业多人。