方面原因是降低成本需要因为近年铜材价格上涨供需矛盾加大化对财务评价指标影响定量分析结果见表感性分析表。计算结果表明价格变化对财务效益最为敏感其次是经营成本。应加强销售宣传和售后服务管理保证销售收入在生产过程中注重生产技术生产工艺改进降低生产成本在建设过程中做好招投标工程管理等工作力求降低建设成本。敏感性分析结果表表序号变动因素变动辐度内部收益率投资回收期年财务净现值万元基本方案销售价格经营成本工程投资九评价结论项目建成后年新增实现销售收入万元正常年利润总额万元。财务分析表明项目财务内部收益率投资回收期年投资利润率投资利税率。敏感性分析结果表明该项目具有较强抗风险能力。因此项目是可行。销售收入税金及附加估算表表单位万元序号项目改建期生产经营期生产能力销售收入单价元米数量万米三增值税四销售税金及附加城市维护建设税教育费附加原材辅料燃动力估算表表单位万元序号项目改建期生产经营期生产能力原材辅料铝管配件其他二然动力水电其他合计新增固定资产折旧估算表表单位万元序号年份项目合计折旧年限改建期生产经营期固定资产合计原值折旧费净值总成本费用估算表表单位万元序号年份项目改建期生产经营期生产能力原材辅料燃动力工资及福利费折旧摊销财务费用长期借款利息流动资金借款利息其他费用维修费总成本费用固定成本可变成本经营成本损益表表单位万元序号年份项目改建期生产经营期生产能力销售收入总成本费用其中折旧费摊销费销售税金及附加利润总额所得税税后利润盈余公积金公益金应付利润未分配利润累计未分配利润现金流量表全部投资表单位万元序号年份项目改建期生产经营期生产能力现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金二现金流出固定资产投资流动资金经营成本销售税金及附加所得税三净现金流量四累计净现金流量计算指标财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年含改建期年现金流量表自有资金表单位万元序号年份项目改建期生产经营期生产能力现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金二现金流出自有资金长期借款还本借款利息经营成本销售税金及附加所得税三净现金流量四累计净现金流量计算指标财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年含改建期年资金来源与运用表表单位万元序号项目改建期生产经营期资金来源利润总额折旧费摊销费流动资金借款自有资金回收固定资产余值回收流动资金长期借款二资金运用固定资产投资流动资金所得税应付利润流动资澎浦机械有限公司黄河工程机械有限公司三重工等。系列大型挖掘机用散热器年需求量台主要市场有小松山推机械有限公司烟台大宇重工有限公司小松常林机械有限公司黄河工程机械有限公司合肥日立工程机械有限公司等。大型发电设备用散热器主要市场有柴油机股份有限公司济南柴油机公司上海柴油机公司等年需求量台。重型工程车用散热器中冷器主要市场有济南重汽集团福田欧曼重卡陕西重型汽车集团四川重汽等年需求量台。需求预测和市场分析随着国内外大型工程机械制造技术不断发展对散热器提出了更高要求。目前在国外工程机械行业普遍提出了以重量轻效率高性能稳定新式铝散热器取代原铜质散热器。国内现在在部分新型工程机械上也已逐渐更换了铝散热器。根据目前散热器市场发展情况和各大主机厂需求在大型工程车辆上用铝散热器替代铜散热器是必然趋势。这有两方面原因是降低成本需要因为近年铜材价格上涨供需矛盾加大造成铜散热器成本大幅上升加大了主机厂成本压力迫切需要找替代资源而铝材在我国资源丰富价格较低是散热器行业最好替代材料二是经过几年发展铝散热器生产技术已成熟产品质量稳定完全可以满足主机厂配套质量要求。开发大型铝质散热器项目是市场需求也是企业发展需要。铝散热器现已广泛应用于国内外汽车行业是铜散热器替代产品具有重量轻散热性能好成本低等特点。目前国内已有青岛东洋恒压力迫切需要找替代资源而铝材在我国资源丰富价格较低是散热器行业最好替代材料二是经过几年发展铝散热器生产技术已成熟产品质量稳定完全可以满足主机厂配套质量要求。开发大型铝质散热器项目是市场需求也是企业发展需要。铝散热器现已广泛应用于国内外汽车行业是铜散热器替代产品具有重量轻散热性能好成本低等特点。目前国内已有青岛东洋恒安泰安鲁美泰安同创汽富奥北京弘大上海贝洱温州鑫田茌平吉星等十余条生产线投产其生产技术和工艺已很成熟主要生产设备及原材料国内均有生产国内主要汽车生产厂家已大面积开设使用铝质散热器并且大量出口欧美等国家。但大型工程机械用散热器国内尚未大量使用根据国外市场情况未来几年将有大发展有较好发展前景和经济效益。针对企业国内主要目标市场福田重工公司欧曼重卡柴油机公司山工机械临工机械等国内大型生产工程机械发动机和设备公司也正在全面试用铝散热器。福田公司已经将大型工程车辆全部换用铝散热器按福田公司每年生产万辆各种大型工程车辆预计每年散热器需求量万台以上包括水散热器油散热器和空气中冷器柴油机公司每年增压中冷发动机用铝中冷器每年需用量万台水散热器需求量万台福田重工工程机械用油散热器每年台水散热器需求量万台。为市提供了市场支持。随着国内其他工程机械制造业不断发展对铝水散热器中冷器油散热器需求会越来越大也为市提供了巨大市场。近年我国铝散热器在欧美市场上需求量不断增长年销量万只以上项目完成后可以逐步开发出口产品进入国际市场。综上所述市大型工程机械散热器市场前景广阔。第四章建设条件与建设地址第五章工艺技术方案生产规模本项目引进散热管精密成型焊接机台配套国产氮气保护钎焊炉水室压装机水洗机等先进设备进行大型工程机械散热器制造技术改造项目完成后主要制造生产吨以上装载机吨以上挖掘机马力以上推土机吨以上大型吊车等大型工程施工机械用散热器年新增生产能力万台产品质量到国内先进水平。二主要设计原则铝散热器产品属于更新换代产品符合国家政策和环保要求产品经济寿命长有较长生命周期和发展潜力。项目建设遵循原则是贯彻技术进步方针积极采用新工艺新技术新设备尽量选用高效精密和专用设备生产高质量散热器产品提高我国中车用散热器整体水平。扩大专业化合作引用国内外市场上成熟质量可靠专业配套零部件提高产品生产效率降低生产成本扩大生产能力。调整产品结构增加产品品种。铝散热器项目投产可以扩大公司产品品种该生产线可以开发生产铝水散热器中冷器油散热器等多系列产品与铜散热器配合开发重型汽车工程机械等产品同时可以开发出口散热器市场。贯彻执行三同时原则注意环境保护和职业安全卫生三生产工艺项目生产制造工艺为高频焊接制管制带散热芯体组装芯体氮气保护钎焊散热器总成装配密封性试验包装入库四设备方案主要设备选择原则机器设备选择应能适应产品加工技术要求并且有定灵活性。选择产量高质量好有利于提高劳动生产率高效能机台。机器结构简单耐用噪声低震动小便于看管和维护零部件具有互换性以便减少机物料备件数量。机器设备必须是技术上成熟并经过定型及鉴定。设备选择铝散热管制管机当前国内外铝散热器生产行业存在两种结构制管机即高频焊接制管机和型管制管机。其中欧美国家多采用高频焊接型日本采用型管结构。这两种管型结构各有优缺点高频焊接型生产效率高制管效率可达米分且节省材料产品质量稳定但设备复杂成本高型管结构制管机结构简单易于操作设备成本低但生产效率较低制管速度般为米分且由于制管过程不焊接所有焊缝须在炉中次焊接产品质量易受人为影响同时由于型管采用搭边结构材料消耗较前者高。该类设备目前国内尚无生产主要生产厂商有美国公司德国肖材辅料及燃动力项目在改造后年增加铝管配件辅助材料包装材料等原材辅料万元增加水汽电及利用公司原有设施费等燃动力万元。详见表原材辅料燃动力估算表折旧该项目新增固定资产万元残值率折旧年限年则年折旧费万元。详见表固定资产折旧估算职工工资及福利本项目新增加工作人员人工资及福利费按万元人计共万元。财务费用该项目固定资产借款万元借款利率按等额还本利息照付方式还款自生产期第年开始还款第三年还完共支付利息万元。流动资金贷款万元贷款利率年需支付利息万元。维修费维修费按折旧得计项目在改造后新增维修费万元。利用原单位费用以每年万元计。其他费用其他费用按销售收入估列年新增管理费销售费用等共计万元。成本计算项目在改造后正常年份新增总成本费用万元其中固定成本万元可变成本万元经营借款还本长期借款还本三盈余资金四累计盈余资金资产负债表表单位万元序号项目改建期生产经营期资产流动资产总额应收帐款存货现金累计盈余资金在建工程固定资产净值无形及递延资产净值二负债及所有者权益流动负债总额应付帐款流动资金借款长期借款负债小计所有者权益资本金累计盈余公积金累计盈余公益金计算指标资产负债率流动比率速动比率借款还本付息估算表表单位万元序号年份项目建设期生产经营期生产能力借款本年借款建设期利息年初借款本年支付利息本年还本还本利息合计年末借款二还本资金来源折旧摊销税后利润依据当前国内外工程机械用散热器市场需求建设引进先进设备生产铝质散热器项目是十分必要。三市场分析与预测当前国内散热器生产企业现状目前我国大型工程机械散热器生产行业主要分三个层次其中以恒安扬州三叶两家为第集团他们生产设备基本上全部从国外引进生产工艺先进技术水平高代表了国内大型散热器行业最高水平以河南林州江苏靖江等为主第二集团他们主要生产设备如制管机钎焊炉等从国外引进其它设备从国内订制生产技术水平和产品水平稍底于第集团其余象温州鑫田江铃散热器及其它小型散热器生产厂家等为第三集团他们只是购进了部分必需设备没有完整生产线技术水平和工艺水平均较低产品质量水平也较差仅为部分中低挡车辆配套。公司项目产品定位和技术水平该公司项目产品主要以为福田公司重型车辆和大型工程机械为主重点生产大型水散热器中冷器及油散热器同时兼顾出口市场和国内其它主机第章概述项目名称及承办单位项目名称大型工程机械散热器制造技术改造项目建设性质技术改造项目建设单位可行性研究报告编制单位二工作依据市与博达工程设计有限公司签订工程咨询委托书和合同书投资项目可行性研究指南建设项目经济评价方法与参数建筑设计资料集建设项目可行性研究报告编制内容深度规定工业建筑设计规范工程设计防火规范建筑给水排水工程规范有关部门提供资料和证明文件建设单位提供有关资料三研究范围项目建设必要性市场分析建设条件与建设地址工艺技术方案总图运输与公用辅助工程环境保护与节能职业安全与卫生企业组织