业运输业娱乐业旅游业等形成明显侧向关联带动作用。此外项目突出汽车文化主题是个集购物休闲游憩信息等多种功能于体现代化大型企业再加上该项目选址于镇地处北二环线大道附近紧邻广州新重年收入估列。外购动力燃料按用电量万度年出售单位用电暂不计单价元度用水量万吨年单价元吨含排污费元吨估列。工资及福利按人人均万元年估算。固定资产原值万元按平均年限折旧法残值率。折旧年限店铺保税仓按年房屋试车场按年基础与配套设施按年绿化工程主题公园按年。土地使用权万元按年摊销。管理费用万元其中修理费万元按固定资产折旧费计提折旧费万元摊销费万元。销售费用各年不等按营业额计提。其他费用包括其他制造费用和其他管理费用按每元工资分摊元估算。各年财务费用见表。利润总额及利润分配所得税按利润总额计提。盈余公积金按税后利润计提公益金按税后利润计提。具体见表。赢利能力分析全部投资及自有资金现金流量表见表和所示财务指标如下全部投资内部收益率所得税前所得税后。投资回收期静态所得税前年所得税后年。全投资财务净现值所得税前万元所得税后万元。自有资金财务内部收益率财务净现值万元。投资利润率平均投资利税率平均。以上指标表明项目具有较强盈利能力。清偿能力分析资金来源与运用表见表资产负债表。由表可见项目在经济评价第三年出现盈余资金。资产负债率至流动比率以上速动比率以上。以上指标分析项目有较强负债清偿能力。不确定性分析敏感性分析按单风险因素考虑假定其他因素不变当营业收入降低时财务内部收益率降为当经营成本增加时财务内部收益率降为当固定资产投资上升时财务内部收益率降为。敏感性分析表明经营收入为最敏感因素。敏感性分析详见表。表敏感性分析表变动因素变动幅度全投资投资回收期年税后税前税后税前原方案基建投资经营收入经营成本盈亏平衡点附加年营业税金及可变成本年营业收入年年固定总成本盈亏平衡点经计算本项目盈亏平衡点为表明项目在达到预计营业收入以上就有盈利。不确定性分析项目具有较强抗风险能力。综上所述本项目赢利能力好抗风险能力较强经财务分析项目可行。表营业收入和营业税金及附加估算表单位人民币万元序号产品名称建设期经营期营业收入销项税金进项税金增值税营业税及附加营业税城市维护建设税教育费附加总成本费用估算表表单位万元序号年份项目建设期经营期合计外购燃料及动力工资及福利管理费修理费折旧费摊销费销售费用其他费用财务费用流动资金借款利息长期借款利息总成本费用其中固定成本可变成本经营成本表损益表单位万元序号年份项目建设期经营期合计生产负荷营业收入营业税及附加总成本费用利润总额所得税税后利润盈余公积金公益金可分配利润应付利润未分配利润其中偿还借款累计未分配利润表现金流量表全部投资单位万元序号年份项目建设期经营期合计生产负荷现金流入营业收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出固定资产投资含投资方向调节税流动资金经营成本营业税金及附加所得税特种基金净现金流量累计现金利于广州及区国民经济及社会发展由于本项目规模大定位高因而项目迅速发展将对广州及区地方经济发展带来积极影响。方面汽车市场发展将会推动汽车及汽车配件销售从而增加税收增加就业为地方经济发展作出贡献另方面汽车市场发展也将会带动相关行业发展如仓储业运输业娱乐业旅游业等形成明显侧向关联带动作用。此外项目突出汽车文化主题是个集购物休闲游憩信息等多种功能于体现代化大型企业再加上该项目选址于镇地处北二环线大道附近紧邻广州新重要旅游景点第二个山公园帽峰山因而项目开发完成后将会成为广州又个极有特色汽车文化旅游景点。并且其与帽峰山广州水果世界大道美食长廊广州新体育馆等形成广州北部个非常有竞争力群集性旅游区。项目建设有利于整合广州汽车市场改善广州汽车市场形象目前广州汽车市场小而多且乱遍布于城乡每个角落市场发展并不是很规范有序由此方面影响了消费者信心另方面也引起厂家顾虑因而多数汽车市场竞争力有限辐射范围不大。这种状况对整个广州汽车销售都带来不利影响甚至影响了广州汽车市场整体形象。本项目建设规模大内容突出配套齐全标准高能起到整合广州汽车市场作用。因为方面将以其示范作用使广州汽车市场发展进步走向正轨顺应市场发展潮流另方面其也将众多品牌专卖店汇集到本市场中逐步改变广州汽车市场散而乱局面形成广州汽车市场航空母舰以增强广州汽车市场与外地汽车销售商国外汽车销售商竞争抗衡能力。项目建设将进步扩大广州汽车市场辐射范围目前广州汽车市场辐射范围主要是广州市及周边地区辐射范围并不大。其原因是汽车市场规模有限对外销售有心无力二是汽车缺乏必要现代为方面将以其示范作用使广州汽车市场发展进步走向正轨顺应市场发展潮流另方面其也将众多品牌专卖店汇集到本市场中逐步改变广州汽车市场散而乱局面形成广州汽车市场航空母舰以增强广州汽车市场与外地汽车销售商国外汽车销售商竞争抗衡能力。项目建设将进步扩大广州汽车市场辐射范围目前广州汽车市场辐射范围主要是广州市及周边地区辐射范围并不大。其原因是汽车市场规模有限对外销售有心无力二是汽车缺乏必要现代物流设施。汽车市场属于经营高档耐用消费品商业网点其门槛市场容量应较高辐射半径也应很大过小辐射范围对其发展无疑是不利。本项目拟将专业市场发展与物流中心发展结合起来集聚国内外众多汽车及汽车配件品牌具有很大规模并拥有现代物流设施将有利于扩大汽车市场辐射范围增强广州汽车市场影响力。项目建设可行性省市区政府对汽车市场建设都十分重视。在本项目酝酿申报立项过程中得到了来自各方面热情关心和支持。本项目主办企业集团有雄厚经济实力作后盾良好经济业绩作基础。公司领导经验丰富各方面人才搭配合理管理制度架构健全运行有序。本项目起点高定位准经营发展方式符合国际潮流有着很好发展前途。本项目采用大经营发展方式。大就是把不同品牌汽车整车销售市场配件供应市场汽车修理市场集中到个地方建立大型综合性汽车城以形成大统汽车贸易服务园区。这是当前国际社会最流行汽车市场发展模式而这模式在广州市各汽车市场中都很难做到因而本项目有很强示范作用和竞争力。项目选址性质功能符合项目所在地城市规划土地利用规划得到了所在地村镇区有关部门及当地居民大力支持因而是可行。项目区位交通条件很好。项目邻近广州新国际机场广州火车站广州火车东站广东省汽车站广州市汽车站紧靠北二环线大道国道国道等因而区位交通条件非常好适应市场建设发展。项目有着良好经济效益。这在本报告第三章第十章将得到充分论证。第三章市场分析与预测及项目开发策略我国汽车产销市场发展现状与趋势我国汽车市场现状特点我国汽车市场处在大发展阶段我国汽车市场大发展不仅表现为汽车产量大规模增长产品结构迅速变化新车品种和数量日新月异外来投资领域不断扩大汽车产业在国民经济发展中地位不断提高而且也表现为个人消费迅猛膨胀汽车消费市场全面兴起汽车消费观念深刻变化以及汽车消费政策日益变革和进步。从生产角度看我国汽车发展速度惊人。年我国汽车产量突破万辆大关年突破万辆年可望突破万辆。我国实现汽车产量万辆奋斗近年实现万辆年产量奋斗了年时间而突破万辆只用了年时间。万辆年产量使得我国成为世界第六汽车生产大国。从对国民经济影响角度看汽车支柱产业地位越来越突出。国家经贸委月份公布份报告指出月份交通运输设备制造行业对工业增长贡献率首次跃升个工业行业之首以汽车制造为主交通运输设备制造业取代电子信息通信业已成为名副其实领头羊。从消费角度看汽车消费已日益成为大众化消费汽车社会日益临近。随着我国国民经济持续稳定增长以及更多鼓励私车消费政策出台我国私车消费正以前所未有速度增长年月份国产轿车销量达辆同比增长月份国产轿车开创了单月销量万辆新纪录。预计年全年国产轿车销量可达万辆。若包括载货车和客车这两类车型年月份已完成汽车销售万辆预计年全年可超过万辆成为继美日德后第四大汽车消费国。在全球市场增长不快背景下我国汽车市场呈现支独秀之势。有关专家根据国际通行预测模型预测我国年将进入汽车普及时代推断汽车社会即将来临注汽车社会是日本专家上世纪年代提出来即以汽车普及为标志由此发生大量不同以往时代现象如人际关系急剧变化社会节奏明显加快等。按照国际惯例以个国家私人用车在汽车保有量中超过年消费量中超过作为私人汽车消费时代来临标志中国珠三角和长三角些城市已经进入私人汽车消费时代。从社会文化角度看汽车文化已俨然成为新兴消费文化具有极强生命力和渗透力。进入新世纪以来汽车话题成了人们热点话题每次场面火爆车展也表明汽车开始与老百姓关系越来越密切以时尚和现代为理念特质汽车文化越来越得到人们认同和推崇。据了解私有汽车市场购车主体多是事业有成年轻人在他们消费观念中汽车是延展生活内容提升生活品质重要工具他们将日益成为潜在消费群主体推动汽车业持续发展。二我国汽车市场处在群雄并起竞争剧烈阶段正是我国汽车市场处在大发展时期汽车市场明显具有投资主体投资模式营销手段多元化特征群雄并起剧烈竞争市场正处在多个竞争主体磨合期和整合期结果必将会导致缺乏竞争力竞争者在市场中被淘汰出局。在汽车销售有形市场上我国存在多种不同销售市场模式以金字塔式多级销售为主。国产车主要有产销结合模式。以汽二汽和上汽等大汽车集团为代表该方式有利于加强对市场参与和控制加强与顾客联系提高品牌知名度产销分离模式。为大多数资金实力较弱销量较涨价预备费为零。固定资产投资方向调节税本项目固定资产投资方向调节税为。建设期利息短期贷款利率按长期贷款利率按建设期贷款利息万元。经计算本项目固定资产投资万元。其中建筑工程费万元其他费用万元预备费用万元固定资产投资方向调节税万元。固定资产投资估算表见所示。流动资金估算流动资金估算以年需要各种原材料动力燃料人工费用等按分项详细估算法进行估算详见表项目经营期各年流动资金需用额为万元。项目总资金与总投资项目总资金项目总资金万元。其中固定资产投资万元流动资金万元。项目总投资万元。其中固定资产投资万元铺底流动资金万元。资金筹措资金用款计划依据根据项目建设进度编制出项目用款计划具体见表所示。固定资产投资计划项目建设年限为年年投入万元投入万元。流动资金投入计划年投入万元年追加流量所得税前净现金流量所得税前净累计现金流量所得税后所得税前计算指标财务内部收益率财务净现值投资回收期现金流量表自有资金表单位万元序号年份项目建设期经营期合计生产负荷