1、“.....报项目部相关领导审核签字。 出纳人员开具支票并加盖总经理印鉴。 财务资金部印鉴管理会计加盖财务专用章。 银行对账 出纳每周核对各银行账户的余额，并填报资金存量表。 主管会计应在每末记账完毕后分别对各银行账户存款进行对账，及时编 制银行存款余额调节表，报财务经理审核签字。 银根据审定的资金需用计划严格按照备用金额度划拨给项目......”。

2、“..... 货币资金业务的岗位分工 财务资金部出纳人员办理项目货币资金业务，严禁未经授权的部门或人员办 理货币资金业务或直接接触货币资金。 出纳人员不得兼任稽核会计档案保管和收入支出费用债权债务账目 的登记工作，项目内部不得人办理货币资金业务的全过程......”。

3、“.....忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公 正。 出纳人员应不断学习，提高会计业务素质和职业道德水平。 出纳人员应定期或不定期地轮岗。 财务资金部出纳会计应严格遵守岗位职责，确保办理货币资金业务的不相 容岗位相互分离制约和监督。 财务资金部经理对项目开支的财务手续进行复核。 出纳人员应定期或不定期地轮岗......”。

4、“..... 合约商务部对工程项目的直接费开支进行复核。 财务资金部经理或授权会计人员对公司开支的财务手续进行复核。 货币资金的收入 项目取得的货币资金收入应及时送至财务资金部，任何部门个人均不得私 自保留或坐支收入。 项目取得的货币资金收入应及时入账，不得私设小金库，不得账外设账 ，严禁收入不入账......”。

5、“.....在授权范围内进行审批，不 得超越审批权限。 项目重要货币资金支付业务，应当实行集体决策和审批，并实行责任追究制 度，防止贪污侵占挪用货币资金等行为。 出纳人员应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。 对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，出纳人员应拒绝办理......”。

6、“..... 货币资金业务的办理程序 支付申请。 项目各部门或个人用款时，应当提前提交货币资金支付申请，注 明款项的用途金额预算及预算科目支付方式等内容，并附有效经济合 同或相关证明。 支付复核。 复核人应当对货币资金支付申请进行复核，复核货币室负责编制预算。 每月支付工资时，综合办公室应编制工资分配明细表，交财务资金部负责核 算......”。

7、“..... 福利费 福利费由财务资金部根据预算的额度范围内使用。 福利费主要用于项目职员独生子女费新婚贺礼防暑降温费等各方面的开 支。 福利费开支由综合办公室负责编制预算，并归口管理审批。 工会经费 工会经费按照预算额度范围使用，用于项目职员体检看望病人工地防暑 慰问工会活动等方面的开支......”。

8、“.....如办公家具电器设备等。 中国建筑公司高端项目部项目财务与资金管理制度 项目财务资金管理制度 目的 本制度是根据高端工程项目的特点制定的财务资金管理制度，是针对企业财务 资金管理要素制定各项经济活动的规范文件。 目的是客观的反映生产过程中存在的财务 活动和结果，为企业经营决策提供依据......”。

9、“..... 四......”。