1、“..... 汇总资金 需求计划 填写资金 需求申请 单 审批审批审批审核 资金授权审批程与风险控制 业务风险 不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶 段总经理财务总监财务部经理财务部相关部门 结束 资料存档 开始 审核审购意向书审核流程 第章企业内部控制......”。

2、“.....流程关联交易 关联方界定及其控制 关联方名录编审流程 关联交易记录审查流程 关联交易与披露控制 重大关联交易审核流程 关联交易事项询价流程 第章企业内部控制流程内部审计 审计与检查汇报控制 内部审计流程 后续审计流程 审计督导与质量控制 内部审计督导流程 自我质量控制流程 第章企业内部......”。

3、“.....企业 可能会遭受外部处 罚经济损失和......”。

4、“..... 可能会产生重大差错 或舞弊欺诈行为， 从而使企业遭受损失 如果资金记录不准 确不完整，可能会 造成账实不符或导致 财务报表信息失真 如果有关单据遗失 变造伪造非法使 用等......”。

5、“..... 会导致相关账 目核对程序混 乱 审批 取得原始 凭证 与银行签 订结 算协议 审核办理结算业务 填制结算 凭证审核 编制记账 凭证审核 登记银行 存款日记 账 登记相关 明细账和 总账 定期核对 银行存款 日记账明 细账总分 类账及对 账单 编制银行 存款余额 调节表 审核 调整未达 ......”。

6、“..... 账项 结束 申请开户目录 第章企业内部控制流程资金 资金与授权批准控制 资金支付业务流程 资金授权审批流程 现金和银行存款控制 借出款项审批流程 银行账户核对流程 第章企业内部控制流程采购 请购审批与预算控制 请购审批业务流程 采购预算业务流程 采购与采购验收控制 采购业务招标流程 供应商的评选流程 第章企业内部控制流程存货......”。

7、“..... 存货与授权批准控制 存货采购请购流程 存货采购管理流程 存货验收与保管控制 外购存货验收流程 存货存放管理流程 第章企业内部控制流程销售 销售与授权审批控制 销售业务审批流程 销售定价业务流程 销售发货与合同控制 销售发货业务流程 赊销业务管控流程 第章企业内部控制流程工程项目 工程项目与授权批准控制 工程项目业务流程 工程项目审批流程 工程资金 ......”。

8、“.....拟定资金支付业务管理制度 财务部根据资金支付业务管理制度的相关规定......”。

9、“.....审批额度超出自身审批权限的，需 要由财务总监审批 财务总监根据其自身的审批权限审批相应的额度，超出自身审批权限的，需要由总经 理审批 审批人签署资金支付申请单后，资金专员要核实申请单是否符合企业的相关规定 通过资金专员审核之后，根据资金支付申请单上批准的额度......”。