1、“.....指般农户农村专业大户农业产业化龙头企业和其他涉农企业。般客户。指辖区内的自然人法人和机构客户。重点客户。指信用等级高，偿债能力强，无不良记录，发展前景好，综合效益佳的中小客户。个人消费客户。包括住房商用房汽车助学等消费需求客户。重点项目。指对公司具有较大贡献度，列入政府发展计划的重点项目。优势区域。指经济发达，信用环境好，地方政府重视，支持小额贷款发展的区域。优势行业。指具有垄断优势的系统行业具有比较优势的支柱产业和具有后发优势的高新技术产业等。三农客户实行贷款优先利率优惠。二严格准入条件。公司办理信贷业务坚持有条件，保安全创效益原则。基本条件贷款通则规定的条件。符合国家产业政策，发展前景看好。具备评信条件的客户，信用等级在级以上，无不良信用记录。用途合规合法。第还款来源充足，担保合法有效足值，还款计划切实具体。公司规定的其他条件......”。

2、“.....对不同类型客户，还须符合相应的准入条件。公司类客户已建立现代企业制度，法人治理结构完善资产负债率般不得超过，净资产收益率原则上不得低于同期银行贷款利率，经营性现金净流量为正值或有资产业务存入规定比例保证金。机构类客户实行独立经济核算，财务管理规范，经费自给率以上，收支有盈余，还款来源落实可靠。以上两类客户申请项目贷款的，项目资本金比率不得低于，建设资金来源落实可靠。自然人客户有合法身份固定住所正当职业稳定收入和良好信用。三严格准入过程公司办理信贷业务的准入过程要按照客户申请与受理调查与分析审查与评估评级与授信贷审与审批五个环节进行，不得逆程序少程序操作。四严格准入权限。公司办理信贷业务要坚持分级审批分级管理原则，严格按照权限办理。握情况指标对比，揭露问题抓住关键，分析预测提出可行措施，解决问题。财务活动分析方法包括对比分析法连环替代法和差额计算法等......”。

3、“.....小额贷款有限公司货币资金管理制度第章总则第条为了加强对现金银行存款等货币资金的管理，保证小额贷款有限公司货币资金的安全，提高其使用效率，规范货币资金收支的日常管理工作，根据国家的有关规定，结合公司的实际情况，特制订本制度。第二条货币资金是公司重要的财产物资，其保管解交领用必须严格按国家的有关规定处理。第二章现金管理第三条公司现金由财务部门出纳负责保管。第四条现金的使用范围国家规定以现金支付给职工个人的工资奖金津贴劳保福利费等按规定支付给非公司员工个人的劳务报酬出差人员必须随身携带的差旅费转账结算金额起点元以下的零星支出不能办理转账的其他款项支出经批准使用现金的其他支出。第五条现金的支出必须履行严格的手续。职工因公需要借用现金或报销费用时，出纳人员应根据费用性支出管理办法的规定，根据经批准的报销申请单或借款申请单经收款人签字后支付现金......”。

4、“.....应根据发票管理办法中的有关规定，开具发票或内部收据，并及时送交经办会计进行账务处理。对属于营业收入的现金，应及时解交银行，不得以任何理由进行坐支。第七条任何人不得以白条抵充库存现金，不得挪用现金，不准设立账外库存现金，不得公款私存。第八条出纳人员应每日登记现金流水账。为确保公司财产安全，除出纳人员应在每日下班前对库存现金盘存清点外，有关人员应不定期地会同出纳对库存现金进行清点，检查结果以书面形式存档。月底结账时，必须做到现金流水账日记账和总账余额相符，做到日清月结，确保账款相符，账账相符。第九条公司的日库存现金限额应以银行所规定的限额为准。库存现金超过限额的，应在下班前解送开户银行。在法定节假日前必须予以清库。第十条为确保安全，出纳赴银行提取现金时必须由单位派车随往。提款金额超过贰万元时，必须两人同行。第十条有关支出或个人使用的定额备管，于年末编制销毁清单......”。

5、“.....销毁清单应存档备查。已领取但尚未使用的支票，由领用人负责保管，并承担包括赔偿因遗失支票而导致公司损失在内的有关。第二十条业务人员需办理银行汇款等手续的，必须事先填写相关手续，列明收款单位名称开户账号款项用途和金额，按规定程序分别报请有关领导审核签字，有专项用途的款项支付，还必须附上付款依据及公司内部签报，说明付款原因，财务部门据以办理有关手续。第二十二条业务人员收到付款单位开具的支票汇票本票等，应及时交出纳人员办理解交银行事宜。第二十三条收取的支票，原则上不允许背书处理，特殊需要背书的应书面说明背书原因及背书单位名称，报请财务部门负责人及公司主管领导批准，并将背书后支票的正反面复印留底，连同经批准的背书说明作为相关业务处理的凭据。第二十四条出纳人员应及时与银行办理有关单证的交接。每日编制银行存款余额表......”。

6、“.....并交财务部门负责人或其授权人复核，做到日清月结。对调节不平的事项，应找出原因，及时处理，无法处理应向部门经理递交书面报告对未达账项应及时处理，原则上不能超过个月。第二十五条上述未及的其他货币资金的管理，参照上述条款以及国家金融机构的有关规定处理。小额贷款有限公司信贷管理制度第章总则第条为加强信贷管理，规范信贷行为，防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家有关法律法规，结合我公司的实际，制定本制度。第二条本制度是全公司信贷业务经营和管理必须遵循的基本准则，是制定各类信贷管理制度和办法的基本依据。第三条本制度所指信贷业务是公司对客户提供各类信用的总称。包括贷款和财务咨询等业务。第四条本制度所指信贷人员是公司参与信贷业务经营和管理的人员。第五条本制度所指信贷部门是指有权办理和经营信贷业务的部门。第六条贷款的发放必须符合国家法律法规和公司贷款规定。公司坚持为小企业工商户和三农服务......”。

7、“.....稳健发展的经营方针坚持服务第效率第质量至上双赢发展的经营理念，坚持发放贷款小额分散的原则审慎经营，择优扶持审贷分离分级用金的限额由公司主管领导审批，公司总经理审定第三章支票及汇款管理第十二条公司支票本票汇款的管理由财务部出纳负责。第十三条经办人员需要领取支票等时，原则上须持有收款方开具的有效证明文件如税务机关认可的发票或收据等，下同，在确实无法取得时，可先行由经办人办理借领手续，但该等有效文件必须由经办人员在规定时间内负责收取并交回财务部门出纳人员在开具支票办理汇款时，原则上须确保收款单位名称与有效证明文件出具单位名称的致，如果有签报或申请报告合同等，还必须同时确保相关单位名称的致。第十四条业务人员由于业务需要领用支票，必须填写相关手续并注明用途金额和收款单位，按规定程序分别报请领导审核签字。如金额暂无法确定，应写明限额暂未确定收款单位的，签发时可空缺......”。

8、“.....不能将无收款单位的支票交给他人。有专项用途的款项支付，还必须附上款项支付的依据如合同等及内部签报等以说明付款原因。出纳根据经批准的有效附件，开具支票或办理相关手续。第十五条凡次支付金额较大的，应提前通知财务部门以便及时筹款。第十六条出纳人员开具支票时应坚持填全要件，因特殊情况不能填全项目的必须至少填明开具日期，具体用途和使用限额三项内容。第十七条支票的签发采用双印鉴制枚公司财务专用章，枚公司法人名章。公司法人或其授权人负责法人名章的保管和使用，有关人员在签发出纳开具的支票时，应认真核对所填要件与存根要件是否致，以及各控制要点如无确切金额时限额是否填写等的填写是否规范。第十八条出纳在发出支票的同时，应在支票领用登记簿上登记支票领用日期支票号码支票用途使用金额，并经领用人签字，在退回支票或报销时，办理注销手续。第十九条支票签发领用后......”。

9、“.....不得挪作他用，更不许转让使用。领用人员无论使用与否均必须在十天内返回销号。如遇特殊情况，必须及时向财务部门报告。如发生支票丢失，财务部门负责按中华人民共和国票据法规定办理有关手续。第二十条出纳人员负责保管银行空白支票，并存入保险箱内。凡因故作废的支票，必须加盖作废印章或签署作废字样，并妥善登记保保管库存现金和各种有价证券，保管有关印章和空白票据。严格遵守和执行银行结算制度现金管理制度，定期盘点库存现金和有价证券，保证账款符。协同会计做好财务收支监督工作，及时结账和传递会计凭证。自觉遵守会计人员职业道德规范，及时参加政治学习和业务技能培训，不断提高自身政治业务素质。积极完成上级领导安排的其他有关工作......”。