1、“.....增值税票须严格遵守填写规范。保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。费用审核依据年费用控制办法差旅费开支范围及标准通讯费管理办法等，其要点有计划额度内费用须经部门负责人分管领导财务部长审批计划外费用须有总经理批示的报告市内交通费通讯费须经总经办登记固定资产须经行政事务部登记差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。准确使用明细科目见科目表，正确选取专项。报销人有前期欠款时，报销费用律先冲抵欠款，在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。二办事处费用日常费用审核原始凭证完整合法金额正确审核原始凭证粘贴规范审核审批手续是否完备编制记账凭证借营业费用相关明细科目部门专项贷现金银行存款其他应收款涉及现金的凭证传出纳岗......”。

2、“.....使用年限超过年且单位价值在元以上，须到行政事务部办理固定资产登记手续。记账凭证摘要栏须注明固定资产名称办事处。房租仓租审核是否附租赁合同审核是否附合法收据审核签字手续是否完备编制记账凭证借营业费用房租仓租区域房租部门专项贷现金传出纳岗运费审核运输发票合法，金额正确审核无抵扣联且运费金额超出元以上运输发票附在同张支出证明单上以别针或回形夹住，无需粘贴和复印审核审批手续是否兑汇票知识收取银行承兑汇票，要根据出库日距汇票到期日的天数和公司规定的利率计算应收取的利息，并将收取的利息与货款并开在给客户的增值税发票中......”。

3、“.....„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„二销售费用岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„三管理费用岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„四固定资产岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„五材料审核岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„六成本核算岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„七销售核算岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„八工资福利岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„九税务岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„十内部审计岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„十主管岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„出纳岗工作流程现金收付收现根据会计岗开具的收据销售会计开具的发票收款检查收据开具的金额正确大小......”。

4、“.....在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有转账字样，后加盖转账图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。付现费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证致检查并督促领款人签名据记账凭证金应与合同发票致。有前期未报账款项的个人及所在部门，律不办理付款业务......”。

5、“.....并按时从工行将工资款划入首义招行。打卡工资的支票须于工资发放日前天连同工资盘送达银行。业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单经财务部长签字开具支票填写进账单交司机送银行倒进账登记支票使用登记本将支票存根粘贴到付款审批单上加盖转账图章登记单据传递登记本工资福利岗还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证登记单据传递登记本传管理费用岗交税完税收到税务岗位传来的税票附付款审批单填写划款行银行账号及进单进税卡凭税务岗填写的付款审批开具支票填写进账单交司机送银行进账凭回单及支票存根登记支票使用登记本传税务岗位编制凭证从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条登记支票使用登记本传税务岗位编制凭证及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理......”。

6、“.....随时掌握各银行存款余额，避免空头。熟练掌握公司各银行户头单位名称开户银行名称银行账号。三工作要求熟悉公司各类财务管理制度。了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。树立良好的窗口形象。二销售费用岗工作流程部门日常费用审核原始凭证完整合法金额正确审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠审核审批手续是否完备审核部门费用支出进度如超计划额度......”。

7、“.....现金库存应在限额内。从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。二银行存款收付银收收货款整理销售会计传来支票汇票核查和补填进账单上午上班时交主管岗背书送交司机进账及取回单整理从银行拿回的回款单据将第联与回执粘贴在起在微机中编制回款登记表并共享打印将回款登记表连同回款单传销售会计其他项目收款收到除货款以外项目的支票汇票填写进账单进账回单登记票据传递登记本相关岗位贷款收到银行贷款上账回单登记票据传递登记本传管理费用岗位银付日常性业务款项根据付款审批单计划内费用经相关岗位审核......”。

8、“.....禁止签发空白金额空白收款单位的支票。开出的支票汇票电汇收款单位名称时须正确选取省名写明客户全称，编制记账凭证时实行收料付款两条线应用明细科目。编制记账凭证时须正确选取应付账款明细科目，注意区别同科目中相近客户名称相同客户名称位于不同的科目中。应付账款不定期督促采购员报账月末打印应付账款科目余额表传生产部采购员对账保证应付账款的真实与正确注熟悉客户供货品种，各客户对应的采购员，便于账务清理和催促报账......”。

9、“.....配单月末将收料单第联与第④联副联配对清查货已到但发票未到情况凭未配上的第联编制记账凭证借原材料包装物低值易耗品各二级科目贷应付账款材料暂估传主管岗复核并督促采购员报账下月初用红字冲回此凭证当月末凭未配上的第联收料单重新挂账注未配上的第联收料单为仓库已验收入库，但采购员还未到财务部报账，此时财务上按收料单金额暂作入库处理，以便与仓库账保持致。未配上的第④联为材料已入库，且已收到发票，但仓库未记账，这种情况只有在仓库与财务扎账时间不致时才存在，如有其他差异应及时查明原因。暂估入库材料验收合格达到可发放状态，采购员须开具收料单，数量金额须填写完整，经仓库保管员签字后，材料方可发放。在发票未到价格暂时无法确定时......”。