拓市场，确立自己市场过程中充分发扬了带头作用，使公司业绩不断增长，业务范围不断扩展，最终有了现在规模。第三章市场需求分析与生产规模第节市场需求分析行业现状早在上世纪八十年代初，我国就开始了聚酯产品回收利用工作。当时，些生产无纺布企业，从聚酯生产企业取得废料后，采用熔喷法直接生产窗帘鞋套揩布以及些即用即弃非织造产品。到了九十年代后期，随着瓶生产和消费快速增长，许多民营企业用回收瓶及聚酯废料生产再生涤纶短纤维。涤纶短纤开创以来，直用聚合后熔体直纺或冷却切粒切片再经螺杆机加热挤压熔融纺丝，其产品大体可分为两大类，类是棉型，主要用于生产些低档织物如混纺毛巾等另类是填充材料，主要用在做家具玩具填充材料和汽车填充装饰等领域，有些厂家已经能把再生纺涤纶短纤维做成二维三维，以其比较低廉成本价格优势进入中空纤维市场。据不完全统计，年底全国再生纺涤纶短纤总产能万吨，企业遍布全国个省市。其中江苏省万吨，占浙江省万吨，占广东省万吨，占福建省万吨，占。以上四省合计产能已占全国，其他省市仅占。生产集中度较高，主要集中在纺织化纤产业集群周围。年，我国涤纶短纤产量万吨，同比增长。按抽样统计计算，涤纶短纤产销率超过，与年相比，库存量下降。涤纶短纤出口万吨，同比增长。年，我国涤纶短纤产量万吨，增长率，涤纶生产继续保持较快增长。近几年，我国聚酯工业发展迅速，我国已经迅速成长为世界聚酯生产和消费大国。聚酯工业快速发展，为再生纺涤纶工业发展提供了机会。尽管我国政府对废旧聚酯产品回收利用没有任何法令要求，但因市场需求拉动和利益驱动，加上其生产技术要求不高投资不大，废弃聚酯资源回收利用在我国民间自发地大规模开展起来。当前最主要是再生纺生产涤纶短纤，据不完全统计，目前国内再生纺涤纶短纤生产企业超过家，总产能已达到万吨。二市场预测中国自改革开放以来，持续高速发展，高额投资带动各地化纤行业迅速发展。中国人口十三亿，近三十年来化纤工业高速发展，中国化纤产量于年达世界第，但今后在段相当长时期内仍满足不了国内外巨大市场增长需求。近几年来，世界棉产量减少，我国棉花多年来在万吨徘徊。目前我国纺织工业有万锭纺纱能力实际可达万锭仍需万吨纤维原料，棉花缺口就需大量化纤混配。近几年我国无纺布行业发展，所需合成短纤维量也在扩大，我国纺织服装历来是出口创汇支柱产业，再加上近几年国产化纤纷纷出口，所以作为世界化纤大国，国家仍很重视化纤工业，继续发展并加强调控力度，使化纤工业趋向合理，充分利用能源产品优势，提高纤维产品技术含量，必投资估算总投资为建设投资建设期贷款利息与流动资金之和，总计为万元第二节融资方案及使用计划融资方案项目总投资万元，拟申请银行贷款万元，企业自筹资金万元。二资本金本项目资本金万元，占总投资，由企业自筹解决，所占比例符合国发号文国务院关于固定资产投资项目实行资本金制度通知要求。三资金使用计划项目建设期年，根据项目实际进度，在建设期内完成全部项目建设资金使用。流动资金随着生产需要而逐渐投入使用。投资计划与资金筹措详见附表。第十二章财务评价第节评价原则和方法项目财务评价按照国家发展改革委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版和有关现行财税制度原则进行。以工程投资项目运行管理生产成本等作为项目成本费用进行评价，以此作为判断项目财务可行性和经济合理性主要依据。第二节财务分析项目计算期本项目计算期年，其中建设期年，生产期年含投产期年。二总成本费用估算本项目计算期内正常年新增总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元。经营成本为万元。成本估算构成如下消耗定额及价格按生产技术方案确定消耗指标估算，原辅材料及水电汽价格按企业提供价格计取。成本费用估算表序号名称单位数量单价元金额万元原辅材料瓶片吨硅油吨增白剂吨油剂吨过滤件套包装材料吨二动力合计工资及福利费工资按每人元年计算，职工福利费按工资总额计取，各项社会保险按工资总额计取。按项目定员人，合计年工资福利及社会保险费总额约万元。折旧费及摊销费项目形成应计提折旧固定资产原值万元。折旧按平均年限折旧法计算，折旧年限年，折旧率，年折旧费为万元，残值率为，残值万元。无形及其它资产按年平均摊销，年摊销为万元。修理费修理费按折旧费计取，每年万元。财务费用长期借款利息流动资金正常年借款利息，计入财务费用。其它费用其他费用为扣除折旧摊销修理费工资及福利费后其他制造费用，按年销售收入估算，年其他费用共万元。销售费用和管理费用销售费用和管理费用参照企业现状计取，正常年分别为万元和万元。成本费用估算详见附表附表。三年销售收入和销售税金估算年产三维中空纤维吨，每吨销售价格元。项目实施后，预计企业正常年份可实现新增销售收入万元含税。年销售税金及附加按国家规定计取。产品缴纳增值税城市维护建设税按增值税计取，教育费附加按增值税计取。正常年新增增值税万元正常年新增附加税万元以上合计正常年新增销售税金及附加为万元。销售收入与税金及附加详见附表。四利润总额及分配达产年项目新增利润总额为万元，所得税按国家规定税率为，税后新增利润为万元。利润总额及分配见附表。五财务盈利能力分析项目投资现金流量分析根据项目投资现金流量表分轻环境污染压力。据测算，我国固体废弃物综合利用率若提高个百分点，每年就可减少约万吨废弃物排放。资源综合利用是落实科学发展观，实施节约资源基本国策，发展循环经济，提高资源利用效率，保护生态环境，建设资源节约型环境友好型社会，实现可持续发展重要措施，必须从战略和全局高度充分认识开展资源综合利用重大意义。意见中提出资源综合利用发展目标到年，工业固体废物综合利用率达到。该项目利用废旧瓶为主要原料生产三维中空纤维，属于资源综合利用项目，符合我国资源综合利用发展规划。第三节承办企业基本情况项目承办单位概况市纺织有限公司位于山东金锣工业科技园区，占地亩。公司于年月在市正式注册登记为市属民营企业，注册资金万元。现有市兴临物资有限公司市正天化纤有限公司市纺织有限公司个分公司，个办事处，个购销网络，遍及省余个市县。公司共有员工余人，其中研究生名，中专学历员工名，初中以上学历普通员工名。公司集购产销为体非织造性综合企业。公司所用原料主要是市场上废弃矿泉水瓶子，进行资源化综合利用。主要产品为涤纶纤维，分为大类，个型号。公司是银行信用级先进单位，并获得了山东省纤维质量检验局颁发资格证书。现有喷胶棉生产线条，硬质棉无胶棉生产线各条，胶粘剂生产线条，化纤生产线条。年公司用聚酯瓶片吨，折合矿泉水饮料瓶子亿个，生产各类产品吨。生产中产生吨废料，得到再利用，其余出售给油漆生产厂和其他化纤厂。同时对收购矿泉水瓶盖，进行资源化加工，生产塑料网等制品。全年销售收入万元，利润万元。公司固定资产为万元。二法定代表人贾学亮，年出生，家住市区镇，大专学历。自年，贾学亮在市批发市场从事喷胶棉销售，成为济宁潍坊等地总代理并取得了良好经济效益，年月开始加工销售喷胶棉总论第节项目名称及承办单位项目名称市纺织有限公司利用废塑料生产三维中空纤维项目承办单位市纺织有限公司项目拟建地点市区镇工业园第二节可行性研究编制单位单位名称工程咨询资格证书编号资格等级甲级发证机关中华人民共和国国家发展和改革委员会第三节研究工作的依据与范围研究工作的依据国家发展和改革委员会年号令发布实行的产业结构调整指导年本二中华人民共和国国家发展和改革委员会关于组织申报析详见附表计算出以下指标税后财务内部收益率税后财务净现值税后万元累计净现金流量税后万元静态投资回收期税后年含建设期二根据利润及利润分配表详见附表和建设投资估算表详见附表计算出以下指标总投资收益率资本金净利润率由以上数据可看出财务内部收益率总投资收益率资本金净利润率各项增量评价指标均优于行业基准值，表明本项目具有较强财务盈利能力。六财务清偿能力分析清偿能力分析是通过借款还本付息估算表资金来源与运用表资产负债表计算，考察项目财务状况及借款清偿能力，并计算资产负债率流动比率和速动比率。贷款偿还按项目最大偿还能力测算，通过借款还本付息估算表可知，项目建设期长期贷款万元，借款偿还期年含建设期年。通过资金来源与运用表可以看出，项目计算期内各年均能收支平衡有盈余。通过对资产负债表分析，可以看出资产负债率从投产期第年开始资产负债率为，而且随着生产继续进行，以后各年随所有者权益增加，资产负债率逐渐接降低。说明项目比率较好。详见附表借款还本付息估算表附表资金来源与运用表附表资产负债表七不确定因素分析盈亏平衡分析正常年份年固定成本销售收入可变成本销售税金及附加计算结果表明，该项目只要达到设计能力，既销售收入达到万元，企业就可保本，由此可见，该项目风险较小。敏感性分析当产品销售收入可变成本投资分别增减时，对项目财务内部收益率净现值投资回收期影响进行了敏感性分析，分析结果详见下表敏感性分析表序项目基投资可变成本销售收入号本方案内部收益率投资回收期年上述分析可以看出，项目受不确定因素影响较为敏感，特别是销售收入变化对项目效益影响最为敏感，本项目销售收入取决于产品销售价格，所以保持产品价格稳定，扩大销售量，控制生产成本是项目营运中要十分重视。注财务及经济分析数据表中个别尾数对不起来原因是由于计算机四舍五入造成，不影响计算结果精度。第三节经济效益和社会效益分析经济效益及指标项目建设完成后，将形成年产三维中空纤维吨生产能力，正常年可实现年销售收入万元，正常年利润总额万元，税后利润万元，年可上缴各类税金万元其中增值税万元，销售税金及附加万元，企业所得税万元。经测算，项目财务内部收益率税后，投资回收期年税后，含建设期，总投资收益率，资本金净利润率，贷款偿还期为年含建设期，盈亏平衡点。从财务主要指标看，各项财务评价指标均优于行业基准值。清偿能力