1、“..... 第四篇相关文件列出了国家有关部门和中国银行下发的涉及贷款评 估的相关文件索引，以供信贷人员查阅参考。 二使用要求 使用对象 本手册的使用对象为全辖风险管理部门公司业务部门及其他业务 部门的信贷业务人员尽职调查人员及授信业务的相关管理人员。 使用效力问题 本手册第篇和第二篇规范了贷款评估报告的格式和内容，明确了贷 款评估工作的责任和要求，是全辖贷款评估工作的纲领性文件，在执行中具有 强制性作用。第三四篇是针对技术规范提供的操作指南，在执行中具有指导 性作用。 使用范围 本手册使用范围为我行向除金融机构自然人以外的客户发放的人民币和外汇贷款除房地产贷款。其中，项目贷款中期流动资金贷款 万元以上的短期人民币流动资金贷款具体金额由各级分行根 据自身情况自行规定......”。

2、“.....评 价借款人的生产能力工艺技术装备水平管理能力和商誉情况。 履约能力分析 分析和评价借款人的信用等级风险限额及风险值占用情况在其他 金融机构的授信情况及授信的押品情况近三年所有银行债务的偿付情况 我行对借款人全部存量贷款的五级分类情况。主要考察借款人的贷款本金偿 还记录贷款利息偿还记录合同履约率......”。

3、“.....现对 手册的使用说明如下 手册的结构主要内容及要求 手册共分五篇。第篇是中国银行贷款评估办法，对贷款评估 的原则评估要点评估工作要求评估责任和考核等方面进行了规范和要 求。 第二篇是中国银行贷款评估技术规范，此篇共包括三部分。第部 分项目贷款评估技术规范，是对项目贷款评估格式和内容的要求......”。

4、“.....其中，附录和附件规定了借款人须提供的资料清 单，附录和附件中标号前未加的为必须提供资料，标号前加的是可根据实 际情况确定是否提供的资料，资料名称后加的为针对内注情况专门 提供，担保资料可根据项目选择的保证抵质押联合担保等不同的担 保方式提供相应部分的资料信用贷款无须提供担保资料。第二部分流 动资金贷款评估技术规范，是对流动资金贷款评估格式和内容的要求，六 个章节分别对借款人评估贷款必要性及可行性分析担保评估贷款风险 评价评估结论及建议附录和附件等进行了技术规范，其中，附录和附件 的标识和要求与第部分相同。第三部分贷款评估管理规范......”。

5、“.....我行根据建立良好公司治理机制的要求......”。

6、“.....建立了三位体的授 信决策管理机制，健全了‚统授信审贷分离分级审批责权分明‛的信 贷运行机制。为了保障新机制的良好运行，提高信贷人员的业务技能特别是贷 款评估技能，规范信贷操作行为已成为迫切需要解决的问题。为此，总行编写 了中国银行贷款评估操作手册以下简称手册。为使信贷人员较快 地掌握手册的内容和要求，更好的发挥手册齐全，取费标 准和依据是否合理，是否任意扩大取费范围投资构成比例是否合理。 四不确定性分析包括盈亏平衡分析和敏感性分析，主要评估贷款的 抗风险能力。 第十条风险评估是贷款评估的重要组成部分，评估人应根据中国银 行内定的综合评价指标，对上述贷款各评估要点的风险因素进行定性和定量 分析。 第十二条贷款决策前的风险评估结果按风险大小分为九级，与目前我 行贷款后进行的贷款五级分类具有对应关系......”。

7、“.....决策前风险四到六级的贷款相当于贷后五级 分类的关注类贷款，决策前风险七级的贷款相当于贷后次级类贷款，决策前 风险八级的贷款相当于贷后可疑类贷款，决策前风险九级的贷款相当于贷后 损失类贷款。第十三条风险评估结果是贷款决策的主要参考依据，决策前风险为 到三级的贷款可以批准。决策前风险在四到六级的贷款在落实风险防范措施 后，方可批准。贷前风险评级在七级以下的贷款不予批准。 第三章评估工作要求 第十四条评估机构 项目评估工作原则上以我行自身评估为主，可邀请与项目有关的行业 技术及管理专家参加评估工作。根据需要，对于重大项目可以委托行外中介 机构评估，但其资格必须经省级分行含以上机构审查认可。 第十五条评估工作的组织 公司业务部门是贷款评估的执行机构，负责确定项目主评估人，组织评 估小组，聘请行外专家和中介机构， 第二十条本办法由中国银行总行负责解释和修订......”。

8、“..... 第二十条本办法自年月起试行，此前颁布的有关办法中与 本办法不致的以本办法为准。 第二篇中国银行贷款评估技术规范 第部分项目贷款评估技术规范 第章借款人的评估 借款人概况 借款人历史沿革产权构成组织体制及变化人员结构经营 范围生产技术水平生产经营状况。 行业特点和所在地区国家经济环境，在行业和所在地区国家经济发展中的位臵。 对外投资及收益情况，是否涉及重大经济纠纷。 经营者素质情况，法定代表人和领导班子成员品行学历经历 业绩合作情况和经营管理能力。 借款人与我行的关系 是否是我行的基本结算户或可否争取为基本户是否是我行的重点客户 或是总行授信集团客户在我行的授信余额结构，存款结算情况所占 份额，其他业务合作情况......”。

9、“.....了解借款人或有负债情况，评价其短期和长期偿 债能力。 获利能力分析 分析借款人近三年主营业务收入利润总额净利润额销售利润率 资本回报率总资产报酬率成本费用比率等财务指标及其变动情况和原因， 评价其获利能力。 经营管理定和申报评估费用，制定评估工作计 划和工作方法，调查收集相关文件资料和技术经济基础数据，按照评估的 内容和要求进行分析评估，撰写贷款评估报告。涉及总分行联贷的项目， 由总行公司业务部组织贷款评估工作。 第十六条评估报告 评估报告的编写要做到实事求是数据可靠分析全面观点鲜明，在 文字描述上要做到客观公正重点突出简明扼要条理清楚。评估报告由 主报告和附件组成，应该严格按照统格式规范编制，评估报告的完成要保 证时效性......”。