1、“.....对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相 关岗位进行下账处理。 根据银行收付情况统计各银行资金余额......”。

2、“.....避免空头。 熟练掌握公司各银行户头单位名称开户银行名称银行账号。 三工作要求 熟悉公司各类财务管理制度。 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。 树立良好的窗口形象......”。

3、“.....可拒绝报销编制记账凭证 借营业费用相关明细科目部门专项 贷现金银行存款其他应收款涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 注非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写致，无涂改痕迹，增值税票 须严格遵守填写规范。 保证凭证及附件左上角整齐......”。

4、“.....不能带有订书钉。 费用审核依据年费用控制办法差旅费开支范围及标准通讯费管理办法等，其要点有计 划额度内费用须经部门负责人分管领导财务部长审批计划外费用须有总经理批示的报告市内交通费通讯费须经 总经办登记固定资产须经行政事务部登记差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。 准确使用明细科目见科目表，正确选取专项。 报销人有前期欠款时......”。

5、“.....在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。 支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。 二办事处费用 日常费用 审核原始凭证完整合法金额正确审核原始用登记本传税务 岗位编制凭证 及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相 关岗位进行下账处理。 根据银行收付情况统计各银行资金余额......”。

6、“.....妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。 树立良好的窗口形象。 二销售编制记账凭证 借营业费用相关明细科目部门专项 贷现金银行存款其他应收款涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 注非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的差旅费开支范围及标准通讯费管理办法等......”。

7、“..... 支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款......”。

8、“.....金额正部门专项 应交税金应交增值税进项税 贷现金传出纳岗 注计算抵扣金额以运费金额作为基数，不包括包装费装卸费保险费力资费等附加费......”。

9、“.....使用年限超过年且单位价值在元以上，须到行政事务部办理固定资产登 记手续。 记账凭证摘要栏须注明固定资产名称办事处。 房租仓租 审核是否附租赁合同审核是否附合法收据审核签字手续是否完备编制记账凭证 借营业费用房租仓租区域房租部门专项 贷现金传出纳岗 运费 审核运输发票合法，金额正确审核无抵扣联且运费金额超出元以上运输发票附在同张 支出证明单上以别针或回形夹住......”。