1、“.....所有收入资金则按规定途径每日上划至母公司账户内，从而保证了集团公司对资金收付统集中管理。另外子公司还在集团财务公司内开设收付账户，为与集团公司内部单位间产品劳务结算提供支持，并发挥财务公司金融功能，以内部往来结算代替货币资金结算，实现了集团内无货币资金流转。统资金调度，强化资金运作监管......”。

2、“.....统重大资金调度权，尤其是统筹规划，控制投资规模，将资金投资引向高回报低风险地区，同时也给予子公司日常资金管理权限，实现集团对下属单位资金运营有效监控和防范资金结算风险。集团公司根据子公司年度资金预算排定子公司资金使用规模，要求子公司按照年度资金预算编制月度资金预算，并将资金使用额度分解至每天，集团公司据此划拨资金......”。

3、“.....由集团公司统调配使用，从而保证了集团公司对所有资金有效控制，降低了资金外流及沉淀风险。据此集团公司还可规划使用资金，将富余资金采取有效运作模式，取得较好收益。统资金信贷管理,确保筹资效益和安全。是统内部信贷管理，通过集团财务公司集中对成员单位实行内部贷款制度，合理调节集团内部资金流向......”。

4、“.....为集团内部提供高质量贷款支持。二是统对外筹资职能，根据集团资金结构优化以及各单位发展需要，统向商业银行办理贷款筹措资金，同时作为信贷管理延伸，强调由母公司统对外担保，未经集团批准,各成员单位不得自行对外担保，以降低筹资成本和减少或有负债发生，防范担保风险，确保筹资效益和安全。统资金过程控制，提高资金使用效益。在资金目标控制上......”。

5、“.....与经济责任制考核指标挂钩。通过预算跟踪考核，对资金从物资采购存货盘点和处置产成品销售等全过程实行过程控制和管理。加强外资利用过程管理，在引进外资时强化对国内外有关贷款政策和利率水平及走势研究，把握好利用外资项目决策关，合理确定贷款有效使用方案。注重外资风险防范和管理，利用货币调期利率调期提前还款远期外汇买卖等多种形式化解外债风险......”。

6、“.....它需要个强有力部门依据有效制度来控制。公司财务部门只是实施个方面，还需要有审核部门进行把关。主要包括组织保证。应围绕财务控制建立有效组织保证组织和实施日常财务控制应建立相应监督协调仲裁考评机构，将这些机构职能合并到公司常设机构中。应建立各种执行预算责任中心......”。

7、“.....又能承担完成责任。制度保证。内部控制制度包括组织机构设计和公司内部采取所有相互协调方法和措施。这些方法和措施用于保护公司财产，检查公司会计信息准确性，提高经营效率，促使有关人员遵循既定管理方针。信息反馈保证。财务控制是个动态控制过程，要确保财务预算实施，必须对各责任中心执行预算情况进行跟踪，不断调整偏差，使预算更加合理，执行更加有效......”。

8、“.....统调配使用资金，加强对公司现金管理。为防止资金体外循环，加强对资金管理，许多公司都采取了系列加强现金管理措施。可以借鉴现金管理制度包括对自己公司实行严格预算管理对各部门实行备用金制严格分公司开立银行帐户管理收支两条线，所有收入都统上缴公司总部统划拨，分公司所需资金，则由公司总部统审核和安排等。加强对往来款项和存货管理......”。

9、“.....公司应下列措施，减少现金流出，增加现金流入，减少资金占压时间加强应收帐款应付帐款管理加强其他应收款和其他应付款管理加强预收帐款预付帐款管理加强存货管理严格公司收款责任制，加快现金回流，减少和控制坏帐比例同时尽可能利用商业信用，合理利用客户资金。现金流量与江河流水样，不能干，也不能溢，要保持定平衡，要量力而行，有多大实力，就去做多大事情......”。