央及省市有关部门将该项目列入国家农业开发项目,并在资金上给予支持。专家签名钱俊秋十市县开发财政部门意见区开发部门意见同意申报公章年月日区财政部门意见同意申报公章年月日市开发部门意见公章年月日市财政部门意见公章年月日国家产业政策和行业发展的长远规划年月，中央农村工作会议在北京召开，随后发布了中共中央国务院关于做好年农业和农村工作意见以下简称意见。目前，我国农业生产结构不合理的矛盾十分突出，大力调整农业生产结构势在必行。技术示范等手段，加强对结构调整的指导。对于沿海经济发达地区和大中城市郊区，意见提出要合理定提高农业综合生产能力的根本途径，是顺利推进农业和农村经济结构调整的基本保证，需要以植树种草水土保持为重点进行生态环境建设。在由国务院批准公布的当前国家重点鼓励发展的产业产品和技术目标中，花卉良种繁育及储藏被列为重点鼓励和扶持发展的产业。鲜切花盆花盆景等产量均保持明显增长。花卉业的快速发展随着有关规划的制定和逐步实施，预计我省花卉产业将有更加快速的发展。档花卉。作为市花卉业龙头企业的市园林绿化工程有限公司，针对目前市乃至省文心兰生业综合开发办公室文件关于印发国家农业综合开发分类项目可行性研究报告提纲的通知。二项目建设的有利条件和制约因素项目区概况项目地址位于市高港区中心地带，三边环绕三条高等级公路，居泰高线西侧，江平线南侧，金港路东侧。北依宁通公路，南靠新长铁路支线，紧临国家重生态保护和古文物古建筑保护。森林公园建设要遵循次规划分期建设边建设边营业，滚动发展的原则，先期建设公路索道和基础设施项目。项目建设单位应积极向特区政府争取生态环保工程和古建保护工程上政策优惠的落实。项目名称及承办单位项目名称武当山国家森林公园旅游开发项目项目承办单位湖北省十堰市武当山特区生态旅游有限公司法定代表人邬前明项目负责人李金山法身是湖北省丹江口市武当山林场，年月，丹江口市武当山林场与自然人张伟雄两个股东参股，组建武当山森林旅游公司，年月与美国合益国际贸易有限公司合资兴办十堰武美游乐有限公司，于人，副经理人，下设办公室财务部经营部建设工程指挥部，现有员工余人，其中高级职称人，中级职称人。湖北省两山江旅游发展战略围和建设控制范围武当山旅游总体规划湖北省林业厅关于转发林业部批复建立黄山头等四个森林公园的通知鄂林场字号丹江口市计委关于将武当山国家森林公园建设纳入全市建设规划的批复丹计字号目背景概述十堰市概况在中国湖北省西北部，有片古老文明而充满活力的热土地。这里有世界文化她素以优美的自然风光，古老的道教文化宏伟的古代建筑和饮誉海内外的武当武术而名扬天下，是国内外游人向往的旅游胜地。共分为玄岳门太子坡南岩金顶琼台五龙等十二大景区。武当山，方圆八百里，自然资源丰富，地貌奇特。夙有七十二峰三十六岩二十四涧十洞三潭九泉十石等胜境，且峰秀水碧洞奇岩险，构成了幅瑰丽多姿的天然画卷。武当山主峰天柱峰，海拔米，横空出世，超然独立。服务的收费价格参照武当山景区现有项目的收费标准确定公园门票每人次元索道每人往返次元客运每人往返次元餐饮按就餐游客人数每人次人均消费元计算住宿按住宿游客人均宿费元计算娱乐购物按娱乐购物游客人均消费元计算。税率本项目应税税种为营业税城市建设维护税教育费附加，适应税率分别为和。利率目前银行贷款年利率为。项目计算期本项目计算期为年其中建设期年，经营期年。经营规模本项目从建设期第年开始边经营边建设，当年游客人数估计为万人次，第年至第年估计游客人数分别为万人次，递增率为以后年保持在万人次的水平。见表财务基准收益率即贴现率。经营收入估算经营收入详见表公园门票收入从公园大门建成开始估算，到年年预计收入万元客运收入与门票收入同期，年预计收入万元索道收入从索道建成开始估算，年预计收入万元餐饮收入与门票收入同期，年预计收入万元住宿收入与门票收入同期，年预计收入万元购物娱乐收入与门票收入同期，年预计收入万元。营业税金营业税税率为，预计纳税总额为万元城市建设维护税税率为营业税的，预计纳税总额为万元教育费附加税率为营业税的，预计交纳总额为万元成本费用估算外购原材料费用平均每年万元，用于餐饮服务外购燃料动力费用平均每年万元，主要用于客运燃油索道用电及空调用电工资福利费预计用工人，平均年工资总额为万元，人平年工资万元福利费占工资总额的，工资福利费估算为万元。固定资产折旧递延资产摊销建设投资形成的资产类别建设投资万元其中固定资产为万元，递延资产为万元。固定资产折旧房屋建筑物原值万元，占形成固定资产万元的房屋建筑物折旧年限为年，每年折旧费为万元。机器设备原值万元，机器设备折旧年限为年。机器设备残值率，残值为万元。年折旧费万元。递延资产摊销费用摊销年限递延资产年。摊销费递延资产万元万元。根据以上费用以及偿债分析详见借款偿还计划表中的有关部分，计算得出该项目的总体成本费用情况，见表总成本费用估算表。财务评价报表借款偿还计划表表损益和利润分配表表全部投资财务现金流量表表资本金现金流量表财务内部收益率所得税前为，所得税后为，所得税前项目财务内部收益率超过基准收益率。项目财务基准收益率税前为，税后为，计算期内项目投资财务净现值所得税前为万元，所得税后为万元。项目投资财务净现值大于零。项目投资回收期，所得税前为年，所得税后为年。融资后项目投资现金流量分析项目资本金财务内部收益率为，项目行业考核指标项目评价参数，财务基准收益率融资前税前为，财务基准收益率项目资本金税后为，本项目融资前税前财务内部收益率与项目资本金税后财务内部收益率评价指标均优于考核指标，财务内部收益率也高于银行贷款利率，说明本项目有较强的盈利能力。融资前项目投资现金流量计算见附表与融资后项目资本金现金流量格游客人数单位变动成本和固定成本个因素中，收费价格是最敏感因素，敏感系数为。以为例，在收费价格下降幅度超过时，本项目转盈为亏，由此可以说本项目是个无风险项目。财务评价结论从项目总体看，财务内部收益率为，远高于要求。从敏感性分析看，项目有定抗风险能力，且项目风险很小。从偿债能力分析看，由于贷款比例很小，在项目正式全面运营的第年即可全部偿清贷款本息，不存在偿债风险。第十七章社会评价社会效益武当山风景区是举世闻名的道教圣地世界文化遗产，武当山森林公园的开发建设，有助于对世界文化的保护和社会价值的体现民族文化的发扬。同时为信教的亚洲各国群众扩大的朝圣活动场址和丰富了活动内容，增进了各国人民对我们党和国家的了解政策的了解，增进了国际间的友谊。带动山区脱贫致富。五龙宫东河和鲁家寨以及林场，现有个村个村民及位林场职工尚处在贫困之中，森林公园的开发建设，可使他们从事旅游事业和间接为旅游事业服务的行业，提高经济效益，彻底摆脱贫困。创造大量的就业机会森林公园的开发建设，可直接间接地安排近千名待业人员，为政治稳定社会和谐做出积极的贡献。因此，十堰市政府武当山特区政府林场职工和五龙宫群众，包括六里坪镇人民都积极支持西神道的开发建设。第十八章可行性研究报告结论与建议结论经分析研究，武当山森林公园的开发建设是必要的，也是可行的。森林公园建设定位是武当山后花园，游客休闲圣地，它的建设既有良好的社会效益，也有可观的经济效益。武当山森林公园的开发建设与现有武当山旅游设施形成互补，同时扩大了武当山风景区环境容量延长了旅游线路丰富了旅游内容增加旅游形式分散游客高峰减缓景区压力增大游客滞留时间发挥景区资源优势，提高武当山风景区旅游经济效益对打造武当旅游品牌有着极大的促进作用。二武当山森林公园的开发建设切实可行。政府高度重视，国家林业部湖北省政府省林业厅十堰市政府武当山旅游特区政府高度重视，成立了建设指挥，纳入了旅游发展的十五规划，并制定了系列加快开发建设的优惠政策。规划方案已经落实武当山森林公园已纳入武当山风景区总体规划，点工程引江河，距国家类开放口岸港仅公里。从项目区出发沿宁通公路或汽渡过江自沪宁高速公路到南京仅需小时。经江阴长江大桥，距上海为小时车程。的盈亏平衡点公式为年固定成本年产品销售收入年可变成本年销售税金及附加。本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为，表明在原料及产品价格等影响因素在预测值的基础上，项目具有定的抗风险能力。敏感性分析。对建设期和生产期内存在的主要不确定性因素分别进行了敏感性分析，通过分析认为，本项目总体上具有定的承担风险能力。但是，由于原材料成本在经营成本费用或总成本中所占比重较大，项目仍然存在管理风险，因此企业需在项目投产后加强内部管理，减少原材料单耗或避免浪费以控制经营成本，才能确保项目赢利。同时从分析表中可知，本项目销售收入的变化对其财务内部收益率影响也较大，建议应在生产和销售过程中十分重视成本的内部控制及产品促销，以避免项目的销售收入和成本支出现较大的负面波动。社会效益分析。在现阶段农业结构调整中，实施本项目有着积极的重要意义，项目围绕省政府确定的建流园艺业的发展目标对文心兰生产技术和市场培育将起到个强有力的推动作用。项目建成后，除满足市及周边地区对文心兰的需求外，主要着力于开拓国际市场，培植流，全国知名的文心兰鲜花生产出口基地，形成文心兰引进栽培销售开发为体的产业化格局，带动周边农民参与生产消化农村劳动力致富方群众，有力地带动地方农业经济新的增长点的形成和深度发展。生态效益分析。项目建成后，方面在当地形成花卉生产的 , , , , , , , , , ,