得盈亏平衡点。由于项目各年固定成本不尽相同，现对项目在计算期内达到设计水平生产期第年盈亏平衡点进行了测算，按生产能力年固定成本年销售收入年可变成本销售税金附加增值税盈亏平衡图如下设计能力利用率销售收入及成本费用万元销售净收入盈利区变动成本固定成本亏损区分析表明项目只要在计算期内达到设计生产能力，项目就可以保本运营说明项目对市场需求变化适应能力较强。项目选用技术可靠，不太可能因技术工程而影响生产负荷，市场分析表明，项目有较强市场竞争力。财务评价结论赢利能力分析表明，项目税前财务内部收益率，高于设定基准收益率清偿能力分析表明，项目在还款期内除按国家规定偿还借款本金及利息外，还有利润可供分配。盈亏平衡分析和敏感性分析说明项目虽可能面临些风险，但仍有定抗风险能力。从财务评价角度来看，项目建设是可行。第十六章风险分析由于各种因素随时变化，会导致项目建成后状况可能与设想状况发生偏离，项目实施后实际结果可能与预测基本方案产生偏差，因此投资项目面临着定风险。在项目全寿命周期内，风险无处不在无时没有。所以，综合分析识别拟建项目在建设和运营中潜在主要风险因素，揭示风险来源，判别风险程度，提出规避对策，降低风险损失就是十分必要。风险因素识别市场风险市场方面风险是竞争性项目最常遇到风险。通常项目市场风险主要来自三个方面是市场供求总量实际情况与预测值有偏差二是项目产品缺乏市场竞争力三是实际价格与预测价格偏差。对于本项目来说，根据我国经济发展，今后段时间内存在定需求量，所以第方面风险基本不存在。至于实际价格偏差，主要原因是由于原材料价格变化导致，销售价格基本与原材料价格同比例调整，风险也比较小。所以，本项目市场风险体现在第二方面企业生产产品缺乏市场竞争力，产生这种风险主要原因也就是产品质量控制问题。技术风险技术风险主要体现在产品生产上所使用技术先进性适用性和可靠性不足，达不到生产能力质量不过关或消耗指标偏高。该企业是专业生产矿山机械及配件厂家，有着多年生产经验和雄厚技术基础及人力资源，本项目产品其工艺流程已经基本定型。因此，技术上风险基本不存在。工程风险该项目有新建建筑物共计。厂区工程地质或水文地址情况比较重要，如果勘探不清楚，有可能导致工程量增加投资增加工期延误等问题，造成经济损失。资金风险投资项目建设规模及经济效益与投资大小密切相关，因此，投资方面风险因素对项目至关重要。本项目资金来源共有两条渠道部分来自企业自筹，另部分来自银行贷款。资金供应不足或者来国土面积。根据第三次全国煤炭资源预测与评价，全国煤炭资源总量万亿吨，煤炭资源潜力巨大，煤炭资源总量居世界第。国务院制订能源中长期发展规划纲要草案指出要大力调整优化能源结构，坚持以煤炭为主体，电力为中心，油气和新能源全面发展战略。鉴于我国多煤贫油少气天然气特点，在今后段相当长时间内，能源结构仍然以煤炭为主，煤炭在次能源消耗中占左右。年煤炭占我国次能源生产以上，在我国能源结构上占主要地位，有举足轻重作用。根据我国全面建设小康社会需求，煤炭消费趋势将有明显上升。在煤炭消费用户构成中，电力冶金建材化工个行业煤炭消费量占煤炭消费总量从年提高到年，其中电力占，冶金，化工，建材。电力用煤消费量从年占提高到年，将近增长倍。进入世纪，我国煤炭工业快速发展，年全国产煤亿吨，年产煤亿吨，年亿吨，年亿吨。年全国产煤亿吨，占全国次性能源生产总量，当年煤炭销售量为亿吨，占全国次性能源消费总量，均居世界第位。年煤炭产量达亿左右，创历史最高水平。十五期间，煤炭工业生产技术水平将明显提高。国家将建成个高效安全现代化矿井，国家将加大对煤矿建设项目支持力度，已先后有个煤炭建设项目，由国家开发银行出具贷款承诺，还将多个高档普采工作面升为综采工作面，多个普采工作面升为高档普采工作面。这样，中国大型煤矿采掘机械化程度将达到。中型煤矿机械化程度将达到以上大型煤矿国内先进水平装备率达到，国际先进水平装备率达到，中型煤矿国内先进水平装备率达到，小型煤矿机械化半机械化程度达以上。据此分析，煤炭需求急剧增长，上述煤矿采掘机械化提升运输机械化指标还会有所突破，这为本项目产品发展提供了广阔市场前景。市场需求预测据年统计资料显示，全国规模以上煤炭企业中，原煤生产企业户，其中约为立井，按照平均每口立井需要套该项目产品计算，约有套使用量年全国在建煤矿项目为个，其总论项目名称及建设单位项目名称立井提升系统安全运输新型成套专用设备移地扩产改造项目建设单位工矿机械制造有限公司建设地址经济技术开发区友谊工业园区甲六路企业法人代表董事长可行性研究的依据国家发改委建设部发改投资号发布的建设项目经济评价方法与参数第三版。国家发展和改革委员会发布的机械工业建设工程设计文件深度规定国家发展和改革委员会发布的机械行业节能设计规范国家地方有关项目建设的法规及设计规范。使用寿命，减少设备维护费用和维护工作量。井口可不再装设摇动轨道摇台，代之以平铺直通固定轨道，推车机推头平直进罐，推车机活节加长数量减少，噪音减少，同时人员进出方便安全，井口运输环境十分整洁合理，同时安全门低部高度降低，安全保护性能更加可靠。托罐机具有开式和闭式两种工作方式，适用于井口中间井底各个运输水平承接对罐托罐机设计有卧式和立式宽型和窄型，这些不同结构型式能够任意组合，灵活布置，可以满足各种不同井口现场安装空间尺寸要求其独有超大托罐补偿行程，能够满足深井提升对罐要求因而适用范围非常广泛。整套设备全部采用液压集中控制数字信号控制，技术性能先进，自动化程度高，运输作业能力效率以及安全性均大大提高，是普通传统装备替代产品。该项目产品有关创新技术正在申办国家专利申请号。建设规模根据市场预测和分析结果，依据确定建设规模原则，确定本项目产品建设规模如下表表建，流动资金万元。固定资产投资中拟申请银行贷款万元，占固定资产投资企业自筹万元，占固定资产投资。流动资金全部由企业自筹解决。主要数据及技术经济指标达产年销售收入万元达产年利润总额万元正常年销售利润率项目财务内部收益率项目财务净现值万元税后总投资收益率投资回收期年税后年税前贷款偿还期年不含建设期生产能力盈亏平衡点可行性研究主要结论经分析论证，工矿机械制造有限公司立井提升系统安全运输新型成套专用设备移地扩产技术改造项目符合年工业发展规划年远景目标以及资源型城市经济转型有关政策和产业结构调整方向。产品市场目标明确，工艺成熟，技术先进，项目投资合理，各项经济指标良好，可以满足日益增长市场需求。项目实施可充分发挥企业自身优势，达到上品种上质量上水平目，扩大企业生产规模，有利于企业做大做强，又给地方经济发展开阔了新空间。项目完成和产品推广势必带动地域经济快速发展，将推进相关行业发展，同时还可解决多人长期就业问题。因而，本项目具有良好经济效益和社会效益。存在问题及建议建设单位应做好项目前期准备工作，落实建设资金，以保证项目能顺利实施，达到预期效果。对拟购置各种新设备，要严格考察，使设备与项目规模配套。严格执行建设程序，并做好工艺设计，确保工程质量，使项目早日建成投产。第二章企业基本概况企业性质及简史工矿机械制造有限公司成立于年，其前身为远达煤机液压配件有限公司，是家专门生产矿山机械及配件民营企业。企业现有生产设备台套，主营业务为矿山机械设备，主要包括采煤机掘进机整机辅机及配件。企业为高科技型民营企业，坚持以人为本科技领先经营理念，十分注重高科技产品开发研制引进和推广，积极实行走产学研联合发展道路，努力打造企业核心竞争力，技术研发与引进投入占年销售究，从技术上和经济上对该项目可行性进行论证。建设规模年产立井提升系统安全运输成套专用设备套。总投资及资金来源项目总投资为万元，其中固定资产投资万元建设投资万元，建设期利息万元，流动资金万元。固定资产投资中拟申请银行贷款万元，占固定资产投资企业自筹万元，占固定资产投资。流动资金全部由企业自筹解决。主要数据及技术经济指标达产年销售收入万元达产年利润总额万元正常年销售利润率项目财务内部收益率项目财务净现值万元税后总投资收益率投资回收期年税后年税前贷款偿还期年不含建设期生产能力盈亏平衡点可行性研究主要结论经分析论证，工矿机械制造有限公司立井提升系统安全运输新型成套专用设备移地扩产技术改造项目符合年工业发展规划年远景目标以及资源型城市经济转型有关政策和产业结构调整方向。产品市场目标明确，工艺成熟，技术先进，项目投资合理，各项经济指标良好，可以满足日益增长市场需求。项目实施可充分发挥企业自身优势，达到上品种上质量上水平目，扩大企业生产规模，有利于企业做大做强，又给地方经济发展开阔了新空间。项目完成和产品推广势必带动地域经济快速发展，将推进相关行业发展，同时还可解决多人长期就业问题。因而，本项目具有良好经济效益和社会效益。存在问题及建议建设单位应做好项目前期准备工作，落实建设资金，以保证项目能顺利实施，达到预期效果。对拟购置各种新设备，要严格考察，使设备与项目规模配套。严格执行建设程序，并做好工艺设计，确保工程质量，使项目早日建成投产。第二章企业基本概况企业性质及简史工矿机械制造有限公司成立于年，其前身为远达煤机液压配件有限公司，是家专门生产矿山机械及配件民营企业。企业现有生产设备台套，主营业务为矿山机械设备，主要包括采煤机掘进机整机辅机及配件。企业为高科技型民营企业，坚持以人为本科技领先经营理念，十分注重高科技产品开发研制引进和推广，积极实行走产学研联合发展道路，努力打造企业核心竞争力，技术研发与引进投入占年销售收入以上，建立了自己科技研发中心。在科技进步科技创新和推进高新技术产业化方面具有独特优势，力争三年内在全国同行业中处于领先地位。厂址企业