1、“.....对不符合付款条件的款 项律不得签署同意付款意见。 第四章罚则 第条未按期将预结算移交到下道程序的，每延期天，扣应移交部门总监元罚款。第二条预结算过程中，成本控制中心在工程管理中心的基础上审减含以上的，工程管 理房地产公司财务管理中心制度汇编免费在线阅读制分析报告。 十财务分析。 十二其他需要报告事件。 三未经授权的向公司以外的单位和账户进行的资金划拨。 四未经批准的长期资产购置如固定资产和超出计划的费用与成本支出。 五专项福利与费用支出。 九审计报告。 十成本控 八公财务部门不得发放。 第二条工 七财务会计税收自查工作报告和外部检查结论。 二年终奖金的发放报集团公司审批。 第六章工资薪酬管理 第条工资审批 工资实行严格的审批制度，月度工资的发放由公司总经理审批。未按时核对的，按比例处罚。如财务部门不得发放......”。

2、“.....司以外的单位和账户进行的资金划拨。未按期将预结算移交到下道程序的，每延期天，扣应移交部门总监元罚款。第二条预结算过程中，成本控制中心在工程管理中心的基础上审减含以上的，工程管 理中心总监处以以上部分金额的的罚款。 第二条未遵守公司章程制度 不按照公司章程的有关规定件 事项，工程行政财务管理中心必须审核其付 第七章罚则 第条未遵守会计制度 财务人员未按照国家相关会计制度和准则及公司规定及时编制会计报告，或者所提供会 计信息的出现重大，处责任人元次的罚款。 第二条未遵守公司章程制度 不按照公司章程的有关规定件 事项，工程行政财务管理中心必须审核其付款条件事项，对不符合付款条件的款 项律不得签署同意付款意见。 第四章罚则 第条未按期将预结算移交到下道程序的，每延期天，扣应移交部门总监元罚款......”。

3、“.....成本控制中心在工程管理中心的基础上审减含以上的，工程管 理中心总监处以以上部分金额的的罚款。财务控制中心在成本控制中心审核的基础上审减 含以上的，成本控制中心总监处以以上部分金额的的罚款。 第三条签证管理中，未按时办理交送的，给予延期部门总监元天的罚款，给予具体责任上个月工资，年终奖金于春节放假前发放。 二行政管理中心于工资奖金发放前天应将审批的工资单上个月工资，年终奖金于春节放假前发放。 二行政管理中心于工资奖金发放前天应将审批的工资单上个月工资，年终奖金于春节放假前发放。 二行政管理中心于工资奖金发放前天应将审批的工资单奖金发放明细表交财务管理 中心。 三工资奖金发放推迟，由财务管理中心和行政管理中心负责解释。 第七章罚则 第条未遵守会计制度 财务人员未按照国家相关会计制度和准则及公司规定及时编制会计报告，或者所提供会 计信息的出现重大......”。

4、“..... 第二条未遵守公司章程制度 不按照公司章程的有关规定件 事项，工程行政财务管理中心必须审核其付款条件事项，对不符合付款条件的款 项律不得签署同意付款意见。 第四章罚则 第条未按期将预结算移交到下道程序的，每延期天，扣应移交部门总监元罚款。第二条预结算过程中，成本控制中心在工程管理中心的基础上审减含以上的，工程管 理中心总监处以以上部分金额的的罚款。财务控制中心在成本控制中心审核的基础上审减 含以上的，成本控制中心总监处以以上部分金额的的罚款。 第三条签证管理中，未按时办理交送的，给予延期部门总监元天的罚款，给予具体责任人 元天的罚款。未按时核对的，按比例处罚。如的事项。 第六章工资薪酬管理 第条工资审批 工资实行严格的审批制度，月度工资的发放由公司总经理审批。 二年终奖金的发放报集团公司审批。未经审批的工资奖金财务部门不得发放......”。

5、“..... 八公司财务制度实施细则内部控制管理办法及其它各种补充规定。 九审计报告。 十成本控制分析报告。 十财务分析。 十二其他需要报告事件。 三未经授权的向公司以外的单位和账户进行的资金划拨。 四未经批准的长期资产购置如固定资产和超出计划的费用与成本支出。 五专项福利与费用支出。 六年度工作计划和年度工作总结。报告事项 各类财务会计报表统计报表预算执行情况表报表附注及相关文字说明和分析材料。 二发生的大额现金长款业务差错透支以各种方式提供的融资和担保向银行贷款 对外投资及其它重大人员应按公司规定上报单位各类会计报表统计报表及其他管理报表报告。 二对报告期内发生的重大或异常财务事项，应立即上报公司总经理董事会集团总裁和 财务管理中心并提出解决方案。第二条公司财务人员开始运作后分年或分期制订纳税计划......”。

6、“.....由总经理办公会委托财务及相关部门执行。 第五章财务人员报告制度 第条公司财务人员报告原则 公司财务财务负责人财务人员等组成。 三项目开发是纳税筹划的重点，项目税收筹划应从项目策划开始，统筹考虑项目开发方式 合同签订款项支付销售方式等进行全方位整体筹划，并形成税务筹划报告。 四项目正确，缴税及时足额，不出现任何税收方面的处罚等。 第三条税收筹划的程序 公司在每年制订财务预算时，应确定税收筹划方案，并上报集团财务管理部门。 二成立税收筹划小组，由总经理分管副总公司是在符合税法不违反税法及其他法规的前提下进行 二是在纳税义务没有确定，存在多种纳税方法可以选择时，企业做出缴纳低税负的决策。 第二条税收筹划的目的 合理合法减轻税收负担。 二纳税申报补时，应在税后利润弥补......”。

7、“.....原则上按不超过当年净利润的进 行分配。 第四章纳税筹划管理 第条税收筹划的原则 税务筹划利润指标由集团公司通过财务预算的形式予以明确和考核。 第二条亏损的弥补 公司发生的年度亏损按国家有关规定用下年度税前利润弥补 二当年度亏损不足弥补时，可在五年内延续弥补，五年还不足弥关分析资料时，应按集团公司财务管理部门的统要求和规定进行。 三会计不得擅自编制未经审核的会计报表，未经批准的会计报表不得向外报送。第三章利润及利润分配管理 第条利润指标的确定 公司年度完成 第四条财务会计报表的报出 公司的财务会计账簿和会计报表的时间统截止为每月号，下月资金计划表及附表 于日上午上报，会计报表于次月日前上报集团公司财务管理部门 二在报送会计报表及相年度财务报表，并做到月度有情况说明，季度有重 点分析，年度有财务情况全面分析......”。

8、“.....自公历月日起至月日止内部报表自 公历月日起至次年月日止报方法上，应保持前后会计期间的致性。会计报告 不同报表之间的相关数据应保持致。报表附注说明清楚明了，符合规定要求。 四会计核算采用权责发生制原则进行。 五按月季年分别编制月度季度要求 会计报表必须按照国家相关会计制度和准则编制 二财务管理部门必须保证所提供会计信息的及时客观准确完整，全面反映公司的财 务状况和经营成果。 三编制会计报告时，在会计计量和填润及利润分配表现金流量表税务筹划报告纳税申报表等内部管理会 计报表还包括资金计划，资金动态执行情况表以及公司内部规定需要报送的各种管理报表 报告。 第二条财务会计报表的编制原则与要润及利润分配表现金流量表税务筹划报告纳税申报表等内部管理会 计报表还包括资金计划，资金动态执行情况表以及公司内部规定需要报送的各种管理报表 报告......”。

9、“.....全面反映公司的财 务状况和经营成果。 三编制会计报告时，在会计计量和填报方法上，应保持前后会计期间的致性。会计报告 不同报表之间的相关数据应保持致。报表附注说明清楚明了，符合规定要求。 四会计核算采用权责发生制原则进行。 五按月季年分别编制月度季度年度财务报表，并做到月度有情况说明，季度有重 点分析，年度有财务情况全面分析。 第三条会计期间 会计报表都必须以公历年度作为会计期间，自公历月日起至月日止内部报表自 公历月日起至次年月日止 第四条财务会计报表的报出 公司的财务会计账簿和会计报表的时间统截止为每月号，下月资金计划表及附表 于日上午上报......”。