1、“.....分公司财务经理会计现金出纳银行出纳核算人员组成。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章财务工作岗位职责 第五条集团财务经理负责组织本公司的下列工作 主持编写公司的经营计划财务预决算，并组织实施。 二主持公司的财务管理工作，建立健全公司的财务体系。 三参与公司的经营决策，及时掌握财务信息，为公司的经营决策提供可靠依据。 四设计完善公司的财务传递程序，建立健全公司的财务制度，制定财务部人员岗位 职责。 五根据公司的经营需要拟定融资计划担保措施，并负责具体实施。 六负责公司的资金管理工作。包括现金银行存款应收帐款存货固定资产等......”。

2、“..... 八强化会计的基础工作，规范帐簿记载凭证制作，报表编制及财务分析等内容。 九加强公司的成本费用控制并制定相应的目标加以实施。 十加快公司的电算化进程，最终实现甩掉手工帐，提高财务部工作效率。 十掌握公司财务人员的情况，积极挖掘人才培养人才，作好财务人员储备。 十二及时了解行业扶持政策税收优惠政策，为公司增收节税提供理论依据。 十三协调各部门财务事宜 十四承办公司交办的其他工作。 第六条集团统计预算科的主要工作 设计各分公司各项财务指标项目，并负责统计汇总各项财务指标......”。

3、“.....并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽 核会计档案保管和收入费用债权和债务帐目的登记工作。 第二十二条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务工 作人员办理交接手续，由总经理或财务经理监交。 第二十三条财务审计每季度次。审计人员根据审计事项实行审计，并作出审计报告， 报送总经理 第四章付款管理 第节付款联签审批 第二十四条付款联签是指每笔出款业务必须经过各环节的联合确认审核审批 后方可确定为有效出款。缺少每个环节的审核或审核程序不完整都将被认为是 无效出款，财务人员有权拒绝出款。 第二十五条审批权限 凡单笔金额在元以上含......”。

4、“..... 二凡单笔金额在元以内，由总经理审批即可。 第二十六条审批程序 先下级，后上级先定性审核，后定量核准先业务线，后财务线。 二经办人部门经理财务经理总经理董事长。 三任何出款不论经办人是谁，都必须有财务经理和总经理签字。 四经办人是经理的，必须由总经理签字。 第二十七条审批权限说明 经办 人 部门经 理 财务经 理 总经理总裁 单笔金额 元 以内 审核核准审批 单笔金额 元 以上 审核 核准 审批 审核是部门经理对该项支出的合理性提出意见 核准是财务经理根据财务制度对该项支出从单据和数量上加以核准并备案......”。

5、“..... 第二节支票管理 第二十八条支票由出纳员或财务经理指定专人保管。支票使用时须有支票领用单， 经联签审批签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章填写日期用途 登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 第二十九条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字会计核对购置物品由保管员 签字再经联签审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统编 制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在支票领用单及登记簿 上注销。 第三十条财务人员月底清帐时凭支票领用单转应收款，发工资时从领用工资内扣 还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资......”。

6、“..... 第三十条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十条规定 处理。 第三十二条总经理财务经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。 第三节现金管理 第三十三条现金管理 公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。 二严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及 时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。 三不准用白条入帐。 四不准私人挪用占用和借用公款现金。 五到公司以外金融机构提取或送存现金限额万元以上时，需由两名人员乘坐 公司汽车前往......”。

7、“..... 七现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券私人财物不得存放入内。 八现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。 第三十四条公司可以在下列范围内使用现金 职员工资津贴奖金 二个人劳务报酬 三出差人员必须携带的差旅费 四结算起点以下的零星支出 五财务经理批准的其他开支。 第三十五条报销单据有下列情形之，出纳有权不予报销 白条 二未经联签的单据 三原始发票不正规......”。

8、“.....发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作 用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 二建立健全公司财务管理的各种规章制度......”。

9、“.....加强会计核算管理， 分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 三积极为公司经营管理提供信息服务，促进公司取得较好的经济效益。 四厉行节约，合理使用资金。 五合理归集分配公司成本费用，及时编制成本费用报表。 六对有关机构及财政税务银行部门，主动提供有关资料，如实反映情况。 七对公司内部资料做到严格保密，不得外泄任何公司财务信息。 八公司的公章法人章财务章以及财务岗位相关的名章，分人保管，不得 转借他人，以免丢失。 九公司的有效证件及协议要妥善保管，由公司指派专人保管 十保证财务部及公司各项资产的安全。 十承办公司交给的其他工作......”。