1、“..... 国内主要在北京上海广东带高端市场上销售。在国内外市场 有着较高的声誉，产品供不应求。 价格现状与预测 目前，国内矿物棉的市场价格约在元吨左右。矿物棉的市 场价格主要受生产成本和市场供需状况等因素的影响，由于本项目 产品不外销，故产品价格只作为计算成本和效益的依据。近年来， 随着生产技术的发展和设备自动化水平的提高，矿物棉生产的人力 资源成本呈现逐渐下降的趋势，使得生产企业有了定的价格调控 空间。但是，由于人们环保意识的增强以及炼钢和资源综合利用技 术的发展，矿渣等原料的供应却日益紧张，加之市场需求的不断增 长，造成矿物棉价格呈现出逐步增长的趋势。 市场竞争力分析 本项目的市场竞争力主要体现在以下几个方面项目产品只 作为矿物棉吸声板的原材料，不外销，减少了中间的销售环节，同 时也降低了矿物棉吸声板的生产成本，提高了竞争力项目单 位具有定的资源优势......”。

2、“.....实现资源的综合再利用，大幅度降低本项目产品的成本 项目单位技术力量雄厚，可以保证产品性能的不断改进和更新，使 项目产品始终保持在先进水平。项目产品的推广应用符合国家的相关政策，属于国家支持鼓励发展的产品。 市场风险 由于本项目产品不外售，只作为项目单位矿物棉吸声板的原材 料，因此项目产品主要受来自于矿物棉吸声板的市场的各种风险因 素的间接影响。矿物棉吸声板作为项目单位的最终产品，目前已销 往欧美东南亚等地国家和地区。但是随着国内市场需求量的增长， 市场竞争也越发的激烈。不但原有的生产企业纷纷提高技术水平， 扩大生产规模，些国内的投资者也竞相进入该领域。生产企业的 增加，必然导致产量的激增。因此，项目单位的必须充分利用自身 的技术和规模优势，在巩固国内市场的同时，积极开拓国际市场， 才能尽量的规避潜在市场风险。 第二章项目的技术基础 成果来源及知识产权情况 项目单位自年组建以来......”。

3、“.....建立了自己的技术开发机构技术信息渠道和销售渠道。多年 来在技术开发和生产过程中培养了自己的技术队伍，在本行业紧跟 世界新技术的步伐，并勇于走创新之路。 为加速在本领域的技术发展，该厂主动与在新型建材领域有强大研 发能力的河北工业大学进行合作，双方本着优势互补互相依托共同 发展的原则，创建了河北工业大学产学研基地。河北工业大学将根据该 厂的发展规划产品创优升级换代和技术改造提供专项服务。 项目单位在年年期间，像欧美国家样，用炼钢废 渣生产矿物棉，此时的矿物棉产品还是比较初级的，只能用来做 般的保温材料。在年年期间，通过技术改造提高了成纤 质量，纤维细度可达左右，并开始研制矿物棉装饰板，但仍然 没有解决炼钢废渣成纤后的废渣排放问题。至年的时候，初步 估算仅该厂矿物棉废渣排放就累积达万吨左右，成了座占地面 积约平方米的废渣山，成为周围环境的忧患......”。

4、“.....总资金估算为万元。 建设投资使用计划 本项目建设投资万元，建设期为年，计划在建设期内全 部投入。 铺底流动资金投资使用计划 铺底流动资金万元，在投产期按生产负荷分年投入。本项目分年资金投入计划参见附表资金筹措及计划使用 表。 资金筹措方案 本项目总投资估算为万元，资金来源如下 自有资金 本项目自有资金即项目资本金万元，占项目总投资的 。 申请政府补助资金 申请政府资金支持万元，占项目总投资的。 资金筹措参见附表资金筹措及计划使用表。 资金来源详见有关附件证明材料......”。

5、“.....计算产品销售收 入和原辅材料燃料动力及人工费用。 税费 按现行政策规定，本项目产品在销售环节应缴纳增值税城市 建设维护税及教育费附加。产品增值税率为，城市维护建设税 按增值税额的计算，教育费附加按增值税额的计算。 本项目所有原辅助材料进项税抵扣率为。 本项目在销售收入扣除增值税销售税金及附加和总成本费用 后，按利润总额的缴纳企业所得税。 项目寿命期及计算期 本项目产品刚进入成长期，市场需求日趋旺盛。根据主要设备 的使用寿命期确定本项目计算期为年含建设期年。 投产后生产负荷安排 本项目设计投产期为年，负荷率分别为和......”。

6、“..... 销售收入与成本费用估算 销售收入估算 本项目设计年产超细矿物棉万吨，根据市场调查，本报告在测 算项目效益时产品售价为元吨。正常年销售收入为万元。 产品销售收入及税金详见附表销售收入销售税金及附加 计算表。 产品成本费用估算 产品成本构成 总成本外购原材料费外购燃料动力费工资及福利费 折旧摊销费修理费利息支出其它费用 经营成本总成本费用折旧费摊销费利息支出 成本估算依据及说明 外购原辅材料及动力量根据设计的产品单耗指标估算，单 价参照现行市场和企业近年采购价格到厂含税价预测估算，正常年 原辅材料费为万元，燃料动力费为万元。 工资及福利费本项目设计定员人，人均月工资和福利费 约按元计算，正常年工资及福利费总额为万元。 上述成本计算参见附表原材料燃料动力及工资福利费估 算表。 折旧及摊销根据现行财务制度规定......”。

7、“.....建构筑物按年机器设备按年计提折旧无形资 产按年摊销递延资产按年平均摊销，不计留残值。 折旧及摊销费参见附表固定资产折旧费估算表和附表无形及递延资产摊销费估算表。 修理费按固定资产原值的计算。 其他费用指制造费销售费和管理费中分别扣除其工资及福 利费折旧费修理费和摊销费之后的部分。 本项目正常年不含上述扣除费的其它制造费用按直接成本的 估算其它销售费用按销售收入的估算其它管理费用按年销 售收入的估算。 总成本费用估算额 本项目正常年第年总成本费用为万元。其中固定成 本万元，可变成本万元经营成本万元。 上述成本费用参见附表成本与费用估算表。 财务分析及主要指标计算 损益及利润分配 销售收入扣销售税金及附加和总成本费用后即为利润总额。本 项目正常生产年第年利润总额为万元，所得税按利润总额 的计算，盈余公积金和公益金分别按税后利润的和计提。 上述利润所得税两项基金等见附表损益表......”。

8、“.....并根据该表计算以下评价指标 项目财务内部收益率 税后财务内部收益率为 税前财务内部收益率为自有资金财务内部收益率为。 投资回收期 税后静态投资回收期为年含建设期 税前静态投资回收期为年含建设期。 财务净现值 税后财务净现值为万元 税前财务净现值为万元 自有资金财务净现值为万元。 投资利润税率指标 根据利润与利润分配表资金筹措及计划使用表计算指标如下 投资利润率年均利润总额总资金 投资利税率年均利税总额总资金 资本金净利润率年均税后利润资本金。 资金来源与资金运用平衡 从编制资金来源与运用表可以看出，项目经营期内收支平 衡，并有盈余，计算期内累计盈余资金万元。参见附表资 金来源与运用表。 不确定性分析 敏感性分析 从表敏感性分析计算表的数字可看出 当销售价格降低个百分点时......”。

9、“..... 下降了个百分点，是最敏感因素 当经营成本提高个百分点时，其内部收益率从降至， 下降了个百分点，是次敏感因素。盈亏平衡分析 根据表总成本费用估算表和表损益表第年的数据， 计算以生产能力利用率表示的为，表明本项目正常年只 要生产吨超细矿物棉并如期销售，企业就可保本经营。由此可见 本项目抗风险能力是较强的。 综合技术经济指标 综合技术经济指标参见附表经济评价指标汇总表。 评估意见 财务评价主要指标及不确定性分析计算结果表明，本项目具有较好 的盈利能力，财务内部收益率高于基准收益率，投资利润率投资利税 率投资回收期等指标均好于行业平均水平，且有定的清偿能力和较 强的抗风险能力。项目在财务上是可行的。 项目风险分析 主要风险因素识别和评估 市场风险 本项目的下游产品是低密度超防潮高性能装饰板和宽 频带吸声装饰板，其中低密度超防潮高性能装饰板超过半的 产量远销国外。因此......”。