1、“.....对于优化产业结构提高农牧业效益增加农 民收入和建设生态农业将产生重大而深远的影响。 东北地区振兴规划提出‚推进精品畜牧业发展及基地建设。 建设以中部平原为重点的肉蛋奶生产与加工精品畜牧带，以西部农 牧交错带为依托的牛羊育肥基地，以滨洲沿线松嫩草原和蒙东草甸 草原优质人工草地和优质饲料基地为依托的大型现代化奶牛饲养 和牛羊繁育区‛。兴安盟在东北经济区中居于交通枢纽地位，生态环 境优良，大力发展养殖业能够争取国家振兴东北相关政策的支持， 进而实现又好又快发展。第二章背景及必要性 国务院近期出台的扩大内需的十项措施提出，将‚进步加大 农业开发力度‛，‚取消对商业银行的信贷规模限制，合理扩大信贷 规模，加大对重点工程‚三农‛中小企业和技术改造兼并重组 的信贷支持‛，支持‚三农‛发展成为扩大内需的重要资金投向之。 农业部对绒山羊的发展制定了详尽的规划......”。

2、“.....并列入国家重点科技攻关项目。 行业规划区域发展规划 针对国务院出台的扩大内需的十项措施，为了加快内蒙古农业 经济发展，自治区农牧业厅于年月日印发了关于积极 应对当前经济形势切实做好农牧业农村牧区经济工作的通知，通 知要求，各地要认真组织策划批符合投资方向的农牧业重大项 目，要重点做好种养业良种工程退牧还草项目动植物疫病和病 虫害防控农村沼气项目动物防疫体系项目农牧业种子工程项 目等重大项目的前期工作，提高项目前期工作质量。要扩大发展的 思路，认真研究谋划促进农牧业发展的重点项目，大力组织开展农 牧业项目建设，做好项目储备，创造条件，争取投资的支持‛。羊绒 产业是内蒙古自治区推进农牧业产业化进程中着力培育的六大主导 产业之，绒山羊养殖项目也列入了自治区牲畜‚种子工程‛项目。 兴安盟是革命老区，同时也是边境地区和少数民族聚居区，经 济发展落后，是自治区对口帮扶扶贫的重点地区......”。

3、“.....需要政策扶持，更需要产业化项目的带动。绒山羊养殖业 是兴安盟的重点产业，已列入兴安盟农牧业产业化发展规划。在国 家自治区政策的支持下，兴安盟依托资源优势，提出建设绒山羊 养殖和繁育项目，适当其时，确属必要，机遇难得，项目可行。第二章背景及必要性 项目提出的理由 畜牧业是县的大支柱产业，是农牧民赖以生存的重要经济 来源，畜牧业的兴衰，直接关系到农牧民的生产生活。由于过去 畜牧业的发展重点是依靠加大牲畜头数来增加收入，使得家畜数量 不断增加，草场超载过牧现象十分严重，水土流失荒漠化进程加 剧。生态环境的不断恶化，已经成为制约该旗畜牧业发展的瓶颈。 县是个农牧结合经济类型的大旗，旗政府本着稳定发展农牧业 的思路，认真执行草畜平衡制度，推行禁牧休牧轮牧，由追求 数量扩张向追求质量效益转变，由追求存栏数向追求商品率转变， 积极推行规模化模式化专业化良种化饲养，大力发展绿色合作社自筹资金......”。

4、“..... 流动资金按分项估算法估算，并确定流动资金最低需要 量。 投资估算 总投资 项目总投资固定资产投资流动资金万元万元 万元。 建设投资 土建工程总投资万元，详见附表土建工程投资明 细表。 设备购臵费万元，详见附表设备投资明细表。 设备安装工程费万元，为设备购臵费的。 工程建设其他费用包括前期工作费建设单位管理费勘第八章投资估算与资金来源 察设计费工程监理费招标服务费环评费专家咨询费和培训 费等，估算值为万元。详见附表。 预备费仅估算基本预备费投资万元。 建设投资不含建设期利息万元。详见附表建设 投资估算表。 建设期利息本项目建设期利息估算值为万元。 流动资金 按分项估算法估算，年需要流动资金万元。详见附表 流动资金估算表。 资金来源 中央财政资金本项目申请中央财政资金万元。详见 附表资金筹措与使用计划表。 地方财政配套资金本项目申请自治区财政资金万元......”。

5、“..... 自筹资金及来源自筹资金万元。详见附表资金 筹措与使用计划表。 资金使用和管理 财政资金使用和管理 使用范围用于土建工程设备购臵工程建设其他费用 科技投资种绒山羊购臵。 报账管理项目资金实行专人管理，专帐核算，专款专用。 严格按照农业综合开发财务会计制度管理规定使用资金，严禁挤 占挪用。认真实行县级报帐制，按规定的程序和手续办理报账。 自筹资金的使用和管理 使用范围用于土建工程设备购臵安装工程工程建设第八章投资估算与资金来源 其他费用预备费科技投资种绒山羊购臵以及流动资金。 资金管理项目资金由合作社安排专人管理，专款专用。按 照农业综合开发财务会计制度管理，按规定用途使用资金，严禁 挤占挪用。第九章财务评价 第九章财务评价 财务评价依据 本项目财务评价是根据建设项目经济评价方法与参数 第三版财政部发布的企业财务通则企业会议准则等相 关文件以及国家有关法定规定和现行的财税制度编制......”。

6、“.....本项目技术经济分析基础为 工程投资估算及相关资料。 本项目计算期年，其中建设期年，生产期年含 年投产期。 建设期为年，达产期年，从第年开始到第年，生 产负荷分别为和。 税收政策 按现行政策，对养殖业实行免税。 贴现率按行业规定，结合项目加权平均资本确定折现率 为，同时也作为项目的内部收益率指标的判据基准收益率。 销售营业收入销售营业税金和附加估算 销售营业收入 本项目正常生产期内，年销售收入万元第年。详 见附表。 销售营业税金及附加 本项目正常生产期内年销售营业税金及附加万元。 总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算 正常年份，绒山羊的单位生产成本为元。第九章财务评价 项目总成本估算 正常年份，该项目总成本费用为万元，其中固定成本为 万元，可变成本万元以第三年为例。 经营成本估算 正常年份......”。

7、“..... 详见附表。 财务效益分析 盈利能力分析 利润估算 项目年均利润总额为万元。 投资利润率利润总额总投资 静态投资回收期年。 财务内部收益率为。 财务净现值为万元。 不确定性分析 盈亏平衡分析 盈亏平衡分析 盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点， 其计算公式如下以下指标均为正常生产期内平均值 年固定成本费用年销售收入年销售税金及附加 年变动成本 盈亏平衡时销售收入万元。 绘制盈亏平衡图，如下图所示。 盈亏平衡图第九章财务评价 敏感性分析 在固定资产投资产品售价经营成本等不确定因素变化的情 况下，分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析。 详见敏感性分析表......”。

8、“..... 敏感性分析图 由敏感性分析结果可以看出，产品售价是最为敏感的因素，其 次是经营成本。 营 业 收 入 和 成 本 万 元 生产能力利用率 第九章财务评价 财务评价结论 通过对本项目财务计价结果的分析，项目经济效益较高的，投 资回收期也是较短的，财务净现值远远大于零。项目各项经济指标 均高于同类企业效益水平，并且有定的抗风险能力。该项目在财 务上有定的生存能力，经济效益好，项目建设可行。第十章社会效益分析 第十章社会效益分析 社会评价基本结论 该项目有利于调整养殖业结构，提高农副产品附加值，实现农 牧民增收。同时，可解决部分下工职工和富余农牧民的就业与再就 业问题，有利于社会的安定团结。总之，本项目对企业当地国 家的经济发展均起到举足轻重的作用，项目与所在地有较大的互适 性，是个社会效益显著......”。

9、“.....社会可行性良 好。 农业产业化经营 壮大主导产业，促进结构调整分析 绒山羊是县农业的支柱产业之，也是发展农村经济的主导 产业。但是科技含量低，生产技术落后，生产规模偏小，这些因素 直制约着绒山羊业的发展，束缚了县农业和农村经济跨越式的 发展。为了推动绒山羊业发展，必须因地制宜，调整布局，优化产 品结构，加快更新换代，大力发展优质良种绒山羊，将过去的绒山 羊养殖由数量型向质量型品牌型转变，只有这样才能占有市场的 高份额农业才能实现高效益，才能适应农业产业结构战略性的调 整和发展高效农业的需要。 建设现代农业，促进产业化发展 绒山羊养殖是内蒙古县传统产业。但是，当地农牧民养羊技 术含量低，羊品种多为生长速度慢繁殖率较低产绒产毛量低的 当地羊品种，良种家畜少，畜群结构经济收益较小，严重影响农牧 民的经济收入，制约产业发展。 而本项目运行模式为‚公司合作社基地农牧户......”。