资 财务分析与评价 根据项目的经营特点，对项目进行财务评价，测算收入和总院国务院关于加强节能工作的决定年 国家环保总局环境保护相关文件 项目建设有关单位与江苏工程咨询有限公司签订的技术咨 询委托合同 企业提供的相关基础资料。 第四节研究结论 主要研究结论 符合国家产业政策和节能鼓励政策 产业结构调整指导年本第类鼓励类农林业 中，第，次小薪材沙生灌木和三剩物的深度加工及系列产品开 发。 项目建设方案 结合项目的建设规模和产品方案，分析选择项目的工艺与设备， 分析原材料消耗情况。 项目工程方案 论述项目所在地的社会经济与自然条件，阐明项目区域范围面 积外围基础设施等条件。针对项目建设条件，提出项目工程建设方 案，包括厂址选择总图工程土建工程配套公用工程环保工程 消防工程等。 节能和环保与安全卫生 针对项目特点，分析能源消耗情况计算能源消耗量，并提出节 能措施分析项目的环境污染安 节能和环保与安全卫生 针对项目特点，分析能源消耗情况计算能源消耗量，并提出节 能措施分析项目的环境污染安全卫生情况，提出建设与运营过程 中拟采取的相应措施。项目建设条件，提出项目工程建设方 案，包括厂址选择总图工程土建工程配套公用工程环保工程 案 论述项目所在地的社会经济与自然条件，阐明项目区域范围面 积外围基础设施等条件。针对部分内容简介展特点产品的供需现状和发展 趋势，分析国内外市场发展前景，针对本项目产品目标市场进行分析， 确定本项目产品的方向与建设规模。 项目建设方案 结合项目的建设规模和产品方案，分析选择项目的工艺与设备， 分析原材料消耗情况。 项目工程方案 论述项目所在地的社会经济与自然条件，阐明项目区域范围面 积外围基础设施等条件。针对项目建设条件，提出项目工程建设方 案，包括厂址选择总图工程土建工程配套公用工程环保工程 消防工程等。 节能和环保与安全卫生 针对项目特点，分析能源消耗情况计算能源消耗量，并提出节 能措施分析项目的环境污染安全卫生情况，提出建设与运营过程 中拟采取的相应措施。 项目实施进度 根据项目实际情况，结合项目特点，提出合理的项目实施进度计 划。 投资估算及融资方案 根据工程量及工程投资估算指标，按国家和当地的有关规定，对 拟建工程内容进行投资估算，编制项目总投资估算表，按工程费用 工程建设其它费用预备费建设期利息等列出投资总额的构成情况， 并提出各单项工程投资。根据建设进度及项目单位资本金等情况，提 出项目资金筹措方案，编制资金使用计划。 财务分析与评价 根据项目的经营特点，对项目进行财务评价，测算收入和总成本 费用，计算项目损益情况，结合融资方案进行偿债能力分析，并开展 不确定性分析。 三可行性研究编制依据 原国家发展计划委员会办公厅计办投资号文发布的 投资项目可行性研究指南试用版 国家发展改革委建设部发改投资号文发布的建 设项目经济评价方法建设项目经济评价参数第三版 国家及地方有关设计规范标准 中华人民共和国国家林业局林产工业建设项目文件组成及 深度要求 全国林业产业发展规划纲要 林业产业振兴规划年 国家林业局发布应对气候变化林业行动计划 资源综合利用 林业产业政策要点林计发号文 产业结构调整指导年本 县国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要 当前国家重点鼓励发展的产业产品和技术 新型建筑材料工业十二五发展规划 林业发展十二五规划 关于加快推进木材节约和代用工作的意见 中国工业运输协会工业企业总平面设计规划 国务院国务院关于加强节能工作的决定年 国家环保总局环境保护相关文件 项目建设有关单位与江苏工程咨询有限公司签订的技术咨 询委托合同 企业提供的相关基础资料。 第四节研究结论 主要研究结论 符合国家产业政策和节能鼓励政策 产业结构调整指导年本第类鼓励类农林业 中，第，次小薪材沙生灌木和三剩物的深度加工及系列产品开 发。 当前国家重点鼓励发展的产业产品和技术年修 订二林业及生态环境中，第人工林径木材竹材和林 区剩余物的深度加工及系列产品开发。 资源综合利用第四类综合利用农林水产废弃物及其 他废弃资源生产的产品。 木质复合材料竹质工程材料生产及综合利用。林业产业振兴 规划年指出林业产业作为重要的基础产业，除具 般产业的共同属性外，还有自身的四大特性，即资源的可再生性，产 品的可降解性，三大效益的统性，二三产业的同体性。 年，林业产业调整和振兴的总体发展目标是林业产 业持续健康发展，产业结构得到优化，产业面不断扩大，产品质量显 著提高，应用领域不断拓宽，进出口贸易稳定发展，为拉动内需促 进增长增加就业满足国计民生对林产品需求发挥更大的作用。 项目产品市场前景较好 项目采用新技术，发挥先进设备优势，形成规模经济效益。木材 深加工企业只有达到定的规模，才能降低单位固定费用，开发新产 品，凝聚人才，打造品牌，更有效地利用资源，发挥优势企业的资金 和技术实力，形成大规模的集团企业，进而不断的研发新产品，提高 产品质量，使企业稳步健康发展。是增加农村剩余劳动力就业机会， 提高农民收入的需要。最有效的利期利息万元。 本项目总投资构成情况如下图 项目建设投资项目流动资金银行利息 项目投资资金构成分析 系列 资金来源由江苏木业有限公司筹措，公司注册资金万 元，银行贷款万元，其余的差额部分由企业自筹。 本项目资金来源构成情况如下图 二主要技术经济指标 项目的主要技术经济指标见表 表主要技术经济指标表 序号指标名称单位指标值备注 建设规模万套件 木门生产量万套 橱柜家具生产量万件 用地规模与建筑面积 用地规模平方米 新增建筑面积平方米 主要原材料消耗万方年 原木材万方年 各类板材万方年 其它配件吨年 动力消耗 电力万度年 新鲜水万吨年 能耗指标 综合能耗吨标煤年正常年 单位产值能耗吨标煤万元当量值 单位工业增加值能耗吨标煤万元当量值 劳动定员及工作日安排 劳动定员人 年工作日天年 生产班制班天 项目资金来源构成示意图 项目资金来源 项目资金来源 项目注册资项目增资资项目借款资 工作时间小时班 项目总投资万元 建设投资万元 建设期利息万元 流动资金万元 资金筹措万元 项目资本金万元 建设投资借款万元 流动资金借款万元 营业收入万元年正常年 营业税金及附加万元年正常年 成本费用正常年 总成本费用万元年 固定成本万元年 可变成本万元年 利润总额万元年正常年 所得税万元年正常年 税后利润万元年正常年 销售利润率 总投资收益率 项目资本金净利润率 财务评价指标 项目投资财务内部收益率 所得税后 所得税前 项目投资回收期含建设期年 所得税后年 所得税前年 项目投资财务净现值万元 所得税后万元 所得税前万元 项目资本金内部收益率 建设投资借款偿还期年含建设期年 盈亏平衡点生产能力 第二章建设背景与必要性 第节建设背景 宏观背景 我国是世界上森林资源最短缺的国家之，森林覆盖率低，人均 占有量少。根据第七次全国森林资源清查结果，我国森林覆盖率仅为 ，是世界平均水平的人均森林面积，是世界 平均水平的人均森林蓄积量，是世界平均水平的 。伴随着我国国民经济的高速发展和人们居住生活质量的不断 提高，综合利用三剩物次小薪材枝桠材和人工速生丰产林等劣 质资源制造成的木门及橱柜家具倍受欢迎，并在诸多领域得到广泛应 用。 林业产业振兴规划年指出林业产业作为重要 的基础产业，除具般产业的共同属性外，还有自身的四大特性，即 资源的可再生性，产品的可降解性，三大效益的统性，二三产业 的同体性。 年，林业产业调整和振兴的总体发展目标是林业产 业持续健康发展，产业结构得到优化，产业面不断扩大，产品质量显 著提高，应用领域不断拓宽，进出口贸易稳定发展，为拉动内需促 进增长增加就业满足国计民生对林产品需求发挥更大的作用。 目前，应对气候变化发展低碳经济的潮流席卷全球，人类社会 正在向生态文明方面发展。木材工业具有资源可再生加工能耗少 环境污染小等独特的优点，是环境友好型的低碳产业，也是改善人居 环境质量不可短缺的产业。森林具有吸收等温室气体的作用， 世界各国都在积极寻求森林资源保护的途径。提高木质资源利用率和 材料使用的生命周期，可延缓木材的碳释放，是木材工业支撑低碳经 济发展的有效途径。因此，大力发展森林资源并且科学合理地利用木 质材料，对发展低碳经济，建设环境友好型社会意义重大。 为了顺应市场需求，不断调整产品结构，扩大产品品种，提升产 品市场竞争力，基于国家产业政策的指引，以及目前市场情况和产品 多样化的发展趋势，根据国家林业局关于贯彻落实中央林业工作会 议精神的通知中有关产品向精深加工高附加值环保型节材型 方向发展要求，江苏木业有限公司通过调研考察引进国内外先 进生产设备和技术，建设工程木门及橱柜生产线。 本项目就是在上述背景下提出的，是基于企业的发展优越的外 部条件和良好的市场机遇而作出的选择。 二政策背景 本项目属于产业结构调整指导年本第 大类鼓励类农林业第小条木质复合材料竹质工程