1、“.....随着 景区知名度的逐步提高，可以适当提高门票票价，以增加营业收入。 出于对游客旅游心理的考虑和计算的简化，本研究报告以提高入园旅 游的平均水平来计算该项营业收入的增长。营业初期的入园旅游消费 水平规划为元人，消费人数为万人次，每年收入计万元。 蓼莪乡村商业街租金及购物收入 商业街可以出租摊位的方式来提高相应的收入，商业街面积共 平方米，按每日。元平方米计算，收入约万元年。购 物每人按元计，万人次计万元年。 由此可得，正常年份总收入为万元。年月试营业， 月按计算。详见附表 营业成本的测算标准 游乐营业成本 该成本是指景点设施所消耗的水电费及日常维修费用，不包括门 票印刷和服务人员的工资这两项列入管理费用内测算。本研究报 告为了简化测算程序，把日常维修费用和国内旅游待业的平均营销成 本占营业收入百分比的水准，按门票收入的提取高预测营销成本......”。

2、“..... 客房营业成本 按营业收入的计算，每年计万元。 消费营业成本 消费营业成本主要是指餐饮成本和休闲设施的耗费和简单维修 保养费用，前者参照餐饮商品零售行业的平均毛利水平，般为 成本约为万元。但本园区滚动开发的规模效应明显，休 闲设施和游乐设施带来的收入增量数量巨大，本应计入门票收入栏目 中。但是，根据经济需求规律和游客的旅游心理，本景区的门票价格 确定为元人，且境内外人士律同等票价，除了游客人数增加等 因素以外，在门票收入中不再反映设施增加和游客消费水准增加带来 的收入增量。 商业街成本 商业街投资万元，按定比率承担，公共部分投资为万元 年购物成本按，计万元。详见附表 营业费用的测算标准 营业费用主要指广告宣传费用等，按每年万元计算。 水电煤气费用按每年万元计算。 维修保养费用按每年万元计算。 管理费用的测算标准 固定资产折旧递延资产等......”。

3、“.....为。万元 对人员编制和工资标准 参照太湖地区相近主题公园景区管理公司的人员编制和工资标准。 拟定为人员定编为人。中高级管理人员的工资为元月， 般员工为元月，总额为。万元。工资附加费用住房 基金养老保险基金待业保险基金等按工资总额的计，总额 为。万元，两者合计为。万元年 培训费每年按万元计提 蔻保护费按人均每月元计，约为万元年。 差旅费按当年营业收入的。计，为万元年。 交际应酬费按现行的财务制度规定，统按当年营业收 入的。计，为万元年。 董事会费按每年万元标准计。 审计年鉴费每年万元标准计。 工会经费按职工当年实得工资的测算，按每年万元 计算。 企业财产保险费按固定资产原值的。测算，约 万元年。 办公费用每月按。万元计算本景区的门票价格 确定为元人，且境内外人士律同等票价，除了游客人数增加等 因素以外，在门票收入中不再反映设施增加和游客消费水准增加带来 的收入增量......”。

4、“.....按定比率承担，公共部分投资为万元 年购物成本按，计万元。详见附表 营业费用的测算标准 营业费用主要指广告宣传费用等，按每年万元计算。 水电煤气费用按每年万元计算。 维修保养费用按每年万元计算。 管理费用的测算标准 固定资产折旧递延资产等，按总投资万元的计 提，为。万元 对人员编制和工资标准 参照太湖地区相近主题公园景区管理公司的人员编制和工资标准。 拟定为人员定编为人。中高级管理人员的工资为元月， 般员工为元月，总额为。万元。工资附加费用住房 基金养老保险基金待业保险基金等按工资总额的计，总额 为。万元，两者合计为。万元年 培训费每年按万元计提 蔻保护费按人均每月元计，约为万元年。 差旅费按当年营业收入的。计，为万元年。 交际应酬费按现行的财务制度规定，统按当年营业收 入的。计，为万元年。 董事会费按每年万元标准计。 审计年鉴费每年万元标准计......”。

5、“.....按每年万元 计算。 企业财产保险费按固定资产原值的。测算，约 万元年。 办公费用每月按。万元计算，全年万元。 其他费用指上述费用以外的零星费用，即不可预见的费 用每年按万元计算。 财务费用 本项目贷款万元，贷款利率计，正常年财务费用为万 元。 税收和盈余公积金的提取 现行税制规定，旅游待业适用的税种为营业税，税率为 餐饮业适用的税种也为营业税，税率为商品零售业适 用的税种为增值税，税率为，实际税负相当于商品销售额的。 。本园区未涉及高税率项目，故游乐项目适用的税种为营业税，税 率为。为简化测算，本研究报告统按营业收入的测算，计 万元年。 所得税按所得额的征收企业所得税。并实行二免三 减半的优惠政策。 法定盈余公积金按税后利润的提取具体情况可由 董事会决定，当累计提取额超过实收资本的时停止提取。 公益金按税后利润的提取......”。

6、“.....建设期二年，到年 月日，开始营业。 年投资收益率年净利润年折旧投资总额。 预计回收期五年六个月。详见附表 盈亏平衡和敏感性分析 盈亏平衡点分析详见表 中华蓼莪文化园总收入与总成本持平，处于不亏不盈状态，即税前 利润为零。 盈亏平衡点分析表 定量盈亏平衡点 固定成本万元 保本点游客万人 保本点营业收入万元 销售税金万元 敏感性分析 影响公司经济效益的主要因素有销售收入和经营成本，根据影响 利润敏感性分析计算，因销售收入和经营成本分别按定幅度变动而 引起的各项利润指标的变动......”。

7、“.....以扩大知名度美誉度，增 加指认性入园游玩率。对内控制成本，深挖潜力，要创造设计更多与 景区文化融合的，具有参与性观赏性的项目，以稳定游客数量，提 高游客的消费水平，取得更好的经济和社会效益。详见附表 七综合评估 。蓼莪文化园景区地处富庶的长江三角洲，依山傍水，三面环山， 西南面向太湖开口，有良好的小气候环境和优质的地下水资源。景区 经济发达，人杰地灵，教育和文化氛围浓厚，加上交通发达，可进入 性强，发民旅游的条件十分优越。 以景区规划设计的旅游发展要求衡量，基础设施尚待完善，太 湖水富营养化状况需要改善，周围荒山绿化需加大力度。上述环境条 件的优化将通过本项目的建设得到促进和推动。 本项目以高品味特色组合为建设目标。以有组织的境外游客 中高档消费作为重要服务对象，在景区形象形成广告效应显著和市场 顺利营销的情况下......”。

8、“.....灵山 大佛万人次，本景点，每年游客可达到万人次以上。 本项目在年月开始投资建设，如在万元人民币 顺利到位的情况下，规划所列举的经济效益是可以达到的。十三年内 政府财政将收入两税共万元，投资者可以获得红利万元。 综上所述，本可行性研究的结论是建设投资中华蓼莪文化园 景区项目是切实可行的......”。

9、“..... 经营期间费用预测明细表单位万元 表 年份合计 项目 费用 维修保养费 水电煤气费 折旧 工资及附加 培训费 劳动保护 差旅费 交际应酬费 董事会费 审计年鉴费 工会经费 财产保险费 办公费用 其他费用 管理费用 合计 财务费用 小计 经营期利润预测表单位万元表 年份项目合计 总营业收 入 门票收入 宾馆收入 消费收入 购物租金 二营业税 三营业成本 游乐营业 成本 宾馆成本 消费成本 购物租 金 四管理费用 五财务费用 六经营利润 七所得税 八税后利润 九公积公益 金 十可分配净 利 财务现金流量规划表单位万元表 建设期经营期 项目为个 月 现 金流入......”。