1、“.....较用其他原料煤 炭石油粮食等，不仅取得巨大的经济效益，而且取得明显的社会 环境效益。因此，天燃气对经济和社会发展的作用，受到越来越大的 重视。 市是重要产煤区，煤炭在全市能源结构中占，每年工 业炉窑和居民生活消耗大量煤，对城区产生了严重污染，也给居民生 活带来了不必要的麻烦。 市政府十分重视本项目建设，并把燃气工程建设列为具体解 决市民生活的实事工程和民心工程，通过本项目的建设，实现城区工 业生产和居民生活用气替代煤炭和油，带动市能源结构变更，对 改善城区环境，提高居民生活质量，具有重要意义。 第三章用气量分析及建设规模 供气范围 市新城组团居民生活用气，王瓜店老城镇仪阳乡居民生 活用气及公建设施用气。 供气原则 优先供应居民家庭用气，首先解决集中的新建住宅区的居民用 气，分片分区逐步气化。 其次满足城区内幼托，学校......”。

2、“.....科研院所等单位的用气和 餐饮业的用气。 考虑工业企业部分燃料用燃气置换。 供气规模和居民气化率 年市服务用户万人。每户按人计则气化户数 为户。 年市远期管线工程的输气规模为年，服务 用户万人。每户按。人计则气化户数为户。 用气量计算 用气定额 居民耗热定额及用气量指标 综合国内其它城市情况，市居民平均生活用热量年按 人年，年按人年计，年耗气量为 人年......”。

3、“..... 市各类用户用气量 居民用气量 居民用气量按年按城区现万人，气化率,人均用气 量，年按规划人口万人，气化率，人均年用 气量计。年年年均用气量分别为 。 居民用气估算表 城市名称年年 日用气量年用气量日用气量年用气量 市 公共福利用户平均用气量 公共福利用气量按城区用 等。 第七章组织机构和劳动定员 煤气公司是个服务性经劳性的企业，其人员编制按建设部编 发的城市建设各行业编制定员试行标准文件进行，因规模较小， 所以不考虑卫生保健和幼人员。本工程的销售生产人员总数编制为 人......”。

4、“.....基础设施用地市已作规划 安排。 所选站址场地平坦，交通方便，供电供水条件均已具备。 成立了专门工程管理部门并配有专业技术人员。 工程项目实施进度 本工程在气源和资金到位的情况下，二年内便可竣工供气。 第九章投资估算及资金筹措 投资估算 估算依据 山东省建筑工程综合定额 山东省安装工程综合定额 泰安市材料预算价格 有关设备询价资料 同类工程造价 当地政府有关政策 估算说明 征地费按照万元亩计。 建设单位管理费取工程费用。 勘设费按有关规定计取。 监理费取工程费用的 固定资产投资估算 投资估算范围包括工程费用其它费用，并按照项目投资估算 要求对预备费建设期利息进行了估算。经估算项目固定资产投资 万元。其中工程费用万元其它费用万元预备 费万元建设期利息万元......”。

5、“..... 流动资金 参照市煤气公司现运用中流动资金使用实际，并根据项目运 行要求对流动资金进行了估算，估算年需流动资金万元，其中铺底 流动资金万元。 项目总投资 项目总投资为固定资产投资与铺底流动资金之和为万元。 资金筹措 本项目总投资为万元，拟申请国家开发银行贷款万 元，市财政拨款万元，企业自筹解决万元。 流动资金万元不含铺底流动资金万元，申请当地银行贷 款。 第十章经济评价 本项目经济评价按照国家发展计划委员会颁发的建设项目经济 评价方法与参数规定的原则和要求。应分为财务评价和国民经济评 价两个层次，鉴于本项目为城市燃气工程，其国民经济效益主要表现 在节约能源，环境保护，提高城区居民的生活质量等方面，难以定量 计算。因此，本项目经济分析主要从财务方面进行评价。 计算期 本项目计算期年，建设期年，生产经营期年。 二销售收入估算 年售气量为，售价按元计......”。

6、“..... 三总成本费用 购气源费 按照中原油田提供供气源价为元，年需费用万元。 动力燃料水费 估算年需动力燃料水费万元。 人员工资及福利 项目劳动定员人，人均年工资福利元计，年工资福利费 万元。 折旧及摊销 固定资产折旧采用平均年限法，折旧年限取年，残值率。 年折旧费固定资产原值残值率折旧年限 万元 无形资产摊销按平均摊销，年摊销费用万元。 上述两项之和为年折旧及摊销费共计万元。 修理费 修理费按折旧费的计取，为万元。 财务费用 生产经营期发生的利息支出记入财务费用，固定资产贷款利息， 根据还款计划，将还款期的应付利息分别记入各年，流动资金不含 铺底流动资金利息按计，正常年份财务费用为万元。 其它费用 其它费用包括销售费用办公劳保差旅费工会会费广 告费保险费招待费等，年估算为万元。 上述项之和正常年份总成本为万元......”。

7、“.....本项目应纳增值税为销项税减去进项税， 进项税扣税根据不同原料的税率分别扣税。城市建设维护税和教育附 加分别取。估算正常年份销售税金及附加为万元。 利润总额 项目销售收入减去总成本减去销售税金及附加为利润总额。据预 算项目正常年份利润总额为万元。 详见损益表 所得税 按有关所得税征纳规定，项目应交所得税税率为，正常年份 所得税为万元。 五盈利能力分析 投资利润率 财务内部收益率为 财务净现值万元 投资回收期年含建设期年 详见附表财务现金流量表 六清偿能力分析 据计算，项目固定资产投资借款偿还期为年含建设期年。 详见附表固定资产借款偿还表 七不确定性分析 敏感性分析 为了分析预测财务评价诸因素发生变化时对项目经济评价的影 响，从中找出敏感因素，并确定其影响程度，因此，在财务评价的基 础上进行敏感性分析。 根据工程特点......”。

8、“.....所以分别对工程投资销售收入和经营成本作增加和减少的 幅度进行敏感性分析。结果如下表所示 敏感性分析表 项目 财务内部收益率 财务净现值 万元 投资回收期 年 基本方案 固定资产投资 销售收入 经营成本 从上表中看出，销售收入及经营成本变化对项目效益影响最为敏 感，所以合理确定销售收入，努力降低经营成本是项目营运中要十分 重视的问题。 盈亏平衡分析 生产能力利用率 正常年份固定成本销售收入可变成本销售税金及附 加 产量 设计生立能力生产能力利用率 盈亏平衡分析表明，以生产能力利用率表示盈亏平衡点为， 即年供气企业即可保本。 八经济评价结论 节能效益 居民生活和公建设施用天然气比用燃煤的热效率要高好多倍。根 据资料，居民用燃煤的热效率在左右，公建设施在 左右，而用天然气的热效率则可达到。燃用天然气后 每年替煤量约为万吨年......”。

9、“.....则实际替煤量约为万吨年。 环保效益 根据上述燃用天然气后年替煤量万吨，则可计算出每年减少排 入大气中的排放量约为吨，减少煤灰量约吨。 财务效益 本项目建成后，年可向市城区供燃气，年实现销 售收入万元，利润总额万元，投资利润率，项 目财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期借 款偿还期分别为年年均含建设期年。项目盈亏平衡 点较低，即年供燃气企业就可保本。通过以上数据分 析，说明本项目的经济效益较好，清偿能力强，并且有较高的抗风险 能力。因此，从财务评价的角度看，项目建设是可行的......”。